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會計年末和月末要做那些賬務處理

2022-08-11 15:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-08-11 15:43

你好,月未計提工資,借:管理費用??貸:應付職工薪酬,結轉增值稅,借:應交稅費-轉出未交增值稅??貸:應交稅費-未交增值稅,計提附加稅,借:稅金及附加??貸:應交稅費-城建稅等,結轉損益,借:主營業(yè)務收入??貸:本年利潤??借:本年利潤??貸:成本費用類科目,年末,借:本年利潤??貸:利潤分配-未分配利潤

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2022-08-11
做結轉本年利潤到未分配利潤 即可
2024-01-09
你好,計提折舊攤銷工資,稅金等。
2022-07-07
您好,是相同的,年末更注意是否跨期
2021-10-29
你好,結轉完損益之后借本年利潤貸利潤分配,未分配利潤結轉本年利潤,如果是虧損的,上面的分錄不變,金額是負數(shù)。
2022-01-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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