上個月做賬是做的對的

只是發(fā)票發(fā)錯了，是報稅的時候，賬務(wù)處理和報稅不一致

但是我剛才看你給我說的這個問題，你做憑證的時候是按3%的稅額做的憑證呀，說明你這個憑證也是不對的。按說你應(yīng)該紅沖掉那個憑證，在這個月重新做一個正確的，因為你這個月的話有負數(shù)的，又有正確的，所以你必須要做一個負數(shù)的憑證，再做一個正數(shù)的憑證。

至于你上個月你是免稅的，那這個月的話，嗯，你要填表格的話，你現(xiàn)在是一般納稅人還是小規(guī)模。我通過你這個稅率分析是小規(guī)模，您說一下您是小規(guī)模還是一般納稅人，我給你個確切的報稅的表格怎么填寫？

不是 老師 是這樣的 我們一直都是3個稅的稅點，6月份賬里做的是3%個稅點的收入，是6月開的發(fā)票開錯了，開成免稅的，所以6月報稅的時候，賬務(wù)和報稅是不一致的。7月，沖紅了開錯的那個發(fā)票，開了正確的含稅的發(fā)票?？墒俏?月的賬本來就是正確的，7月我要把6月的賬做成負數(shù)，再做一筆正確的，那不就是一正一負，等于不需要做嗎

你好，你想一下，本身你現(xiàn)在是有兩個正數(shù)的，一個負數(shù)的，你一勝一負，相互沖減以后還剩一個正數(shù)的，那這個賬戶是沒問題的。因為所有的發(fā)票都要做憑證的。

老師，我的意思是，上個月我做了正確的，我這個月沒有做那一筆賬務(wù)處理了，所以就是一個正數(shù)

你好，我我理解你的意思了，你上個月已經(jīng)做了證書的了，但是你這個月有一張負數(shù)的發(fā)票，還有又重新開了一張正數(shù)的，所以這兩個憑證都要重新再做一遍。

哦哦，我明白了，其實還是需要做一筆的，畢竟開了發(fā)票，謝謝老師

你好，對就是這個意思。

謝謝老師的耐心解答，愛您