需要 處理可以在今年調整。
老師,我公司在2020年1月購入一輛20萬的車,正確的話應記入固定資產并且累計折舊。但之前的財務錯誤的理解了一次性稅前扣除的政策,直接記了一筆20萬的營業(yè)費用,且記在了2019年12月,沒有入固定資產,這樣的話資產負債表里頭固定資產那一欄就錯了,并且之后買的三輛車也都是這樣記賬的。老師,您看我需要怎么調賬才合適啊,是不是調賬還不能影響利潤表這些啊。然后第二個問題,固定資產一次性稅前扣除的政策具體怎么理解啊,車折舊的話最低年限是4年,比如一輛車100萬,我選擇4年累計折舊,一年就是25萬。那么一次性稅錢扣除是說買了車的第一年可以一次性扣除當年的25萬,還是扣除100萬呢?謝謝老師,期待您的回復!
在20年12月進行調動 研發(fā)費用從你管理費用科目里面增加一個研發(fā)費 從現(xiàn)有管理費用名下的其他費用科目轉一部分費用到 這個研發(fā)費用中來 當中需要有 工資 (選定幾位為研發(fā)人員) 折舊費(2020年當中購進的生產設備折舊部分)租金水電(結轉大概40%進來)其他的一些日常開銷 總研發(fā)費用占比金額 為收入的8%以上 那調一部分工資出來的話就是 借:管理費用-研發(fā)費用 貸:管理費用-工資 現(xiàn)在遇到的問題是,我調一部分費用后,發(fā)現(xiàn)房租、招待費用等在利潤表中成了負數(shù),這樣調對嗎,我應該怎么做
老師,我們公司20年做的研發(fā)費用,固定資產的折舊有一部分是車輛的折舊費,現(xiàn)在稅局打電話不同意這一部分放研發(fā)費用,我這邊的年報需要剔除出來。那么我的賬務要怎么處理呢?憑證都已經裝訂成冊了。
老師,我們23年買的幾輛車,全部發(fā)票已取得,在23年一季度做企業(yè)所得稅申報時,做了固定資產一次性扣除,但是賬務上還是按照每月折舊的,現(xiàn)在5月份做匯算清繳了,來了一部分成本費用發(fā)票,這一部分發(fā)票我要怎樣記賬?
老師,我們23年買的幾輛車,全部發(fā)票已取得,在23年一季度做企業(yè)所得稅申報時,做了固定資產一次性扣除,但是賬務上還是按照每月折舊的,現(xiàn)在5月份做匯算清繳了,我不想享受一次性折舊了,因為另外來了一部分成本費用發(fā)票所以23年利潤是虧損,那這一部分發(fā)票我要怎樣記賬?
你好老師,我們公司主要是做租賃業(yè)務,就是先把辦公室租下來(一般是一年),然后租給客戶。我們好多租來的辦公室沒有租出去就到期,對方也不退款,這種情況下已經到期的辦公室的租金怎么入賬?
小規(guī)模納稅人,開具41萬銷售專票,票率為0.03,要交的增值稅如何計算?
認識些人進入央企外包的開票員和收款員,估計財務總監(jiān)大概率也知道,我自己的工作都做不完,財務總監(jiān)還讓我去做其他的事情幫忙,我和別人說不是我職責范圍內的事情,財務總監(jiān)說如果明職責范圍而不做別的可能就不適合這里,為什么財務總監(jiān)明知道是認識高管但是還說的那么直白?是觸犯到逆鱗了嗎?
2025年小規(guī)模納稅人免稅季度是30萬元還是45萬元
老師,可以幫我根據(jù)這張圖寫下完整的分錄嗎
機械租賃租別人的機械設備,轉租業(yè)務, 1、請問租賃可以干租和濕租,開票開清包工的3%專票么?需要注意些什么? 2、租賃中購入其他公司的租賃業(yè)務發(fā)票后需要什么附件 3、租賃中銷售給甲方發(fā)票后面需要附什么附件 4、成本結轉收到其他公司發(fā)票就可以做成本了么還是匯總后一次做成本?
小規(guī)模納稅人的進項稅和銷項稅,需要做分錄嗎
工資6千事假扣款885會計憑證怎么做
老師,高新科技研發(fā),生產,銷售一體化的企業(yè)會計做賬和制造業(yè)有什么區(qū)別
符合條件的小微企業(yè),申請退還增值稅增量留底稅額,需要滿足什么條件?
你之前做到了費用化還是資本化里面的?
研發(fā)費用費用化的
借管理費用貸研發(fā)支出費用化, 借研發(fā)支出費用化,借管理費用負數(shù),這個不影響
所得稅加計扣除了,需要去修改匯算清交。
是的,稅局通知是需要修改年報,我這邊只需要修改年報,20年的賬務我這邊不用修改吧!把分錄紅沖到22年,這樣處理可以吧!
可以的可以這么做的。
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快。