同學(xué)你好 是含稅的
某商貿(mào)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2021年4月經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:2.轉(zhuǎn)讓位于本市區(qū)自建商鋪一棟,取得含稅銷售額2289萬(wàn)元。該商鋪建成于2015年,企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)征增值稅。3.獲得國(guó)債利息收入50萬(wàn)元。4.購(gòu)買辦公用品一批,取得增值稅普通發(fā)票注明金額6萬(wàn)元,稅額0.78萬(wàn)元。5.購(gòu)買燃油載貨汽車1輛自用,取得機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票,支付含稅款項(xiàng)33.9萬(wàn)元。6.進(jìn)口服裝一批,關(guān)稅完稅價(jià)格2000萬(wàn)元,該批服裝已經(jīng)報(bào)關(guān),取得海關(guān)開具的增值稅專用繳款書。7.員工因公境內(nèi)出差,取得注明旅客身份信息的鐵路車票,票面金額合計(jì)2.18萬(wàn)元。8.上月購(gòu)進(jìn)一批化妝品因管理不善損毀,該批化妝品進(jìn)項(xiàng)稅額2.08萬(wàn)已在上期抵扣。。(其他相關(guān)資料:進(jìn)口服裝關(guān)稅稅率15%,不屬于消費(fèi)稅應(yīng)稅范圍,員工均與企業(yè)簽訂了勞動(dòng)合同2.計(jì)算業(yè)務(wù)2應(yīng)繳納的增值稅3.判斷業(yè)務(wù)3是否需要繳納增值稅,并說(shuō)明理由。4.判斷業(yè)務(wù)4的進(jìn)項(xiàng)稅是否能夠抵扣,并說(shuō)明理由。5.計(jì)算業(yè)務(wù)5應(yīng)繳納的車輛購(gòu)置稅及進(jìn)項(xiàng)稅額。6.計(jì)算業(yè)務(wù)6應(yīng)繳納的關(guān)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。7計(jì)算企業(yè)4月份應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的增值稅額
甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事高檔化妝品生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù),2021年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購(gòu)進(jìn)小客車1輛,既用于職工班車又用于日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng),取得稅控機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一銷售發(fā)票上注明的稅額為24000元。(2)購(gòu)進(jìn)職工食堂用貨物,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為8000元。(3)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用化妝品包裝盒一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為4000元。由于管理不善,該批化妝品包裝盒泡水報(bào)廢。(4)支付倉(cāng)庫(kù)租金取得增值稅專用發(fā)票注明稅額5000元。(5)銷售成套高檔化妝品一批,取得含增值稅價(jià)款1100000元,同時(shí)收取包裝物押金2200元。(6)委托乙公司加工生產(chǎn)100套新研發(fā)高檔化妝品,材料成本和加工費(fèi)共計(jì)5000元/套。(7)進(jìn)口國(guó)外設(shè)備一批,海關(guān)核定的關(guān)稅完稅價(jià)格100000元。已知:高檔化妝品消費(fèi)稅率10%,成本利潤(rùn)率10%;銷售貨物的增值稅稅率為13%,進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅稅率10%,增值稅稅率13%。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。1.甲公司下列增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額中,準(zhǔn)予抵扣的是()。A.購(gòu)進(jìn)小客車的進(jìn)項(xiàng)稅額24000元B.購(gòu)進(jìn)職工食堂用貨物的進(jìn)項(xiàng)稅額8000元C.購(gòu)進(jìn)生
老師,情人節(jié)快樂!統(tǒng)計(jì)直報(bào)平臺(tái)問(wèn)題:1、關(guān)于能源購(gòu)進(jìn)、消費(fèi)、與庫(kù)存這張報(bào)表中的購(gòu)進(jìn)金額是含稅還是不含稅呢? 2、關(guān)于電力這一項(xiàng)購(gòu)進(jìn)量指的是發(fā)票上的數(shù)據(jù)嗎?
1.某食品加工企業(yè)是增值稅—般納稅人,2020年7月末留抵稅額5000元,8月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入食品加工添加劑一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款10000元,增值稅稅款1_300元(2)3個(gè)月前從農(nóng)民手中收購(gòu)的一批大麥由于管理不藏丟失,賬面成本5406元;(3)從農(nóng)民手中收購(gòu)大豆一批,稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的收購(gòu)憑證上注明收購(gòu)款15000元,另支付不含稅運(yùn)輸費(fèi)254.55元,取得運(yùn)輸企業(yè)(一般納稅人)開具的貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票;(4)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)買生產(chǎn)模具一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,價(jià)款30000元,增值稅稅款900元,款已付;(5)銷售水果,取得含稅收入67800元;銷售果醬,取得含稅收入70200元;(6)進(jìn)口食品加工機(jī)一臺(tái),關(guān)稅完稅價(jià)格20000元,關(guān)稅稅率6%;(7)轉(zhuǎn)讓2008年購(gòu)入的已使用過(guò)的生產(chǎn)設(shè)備1臺(tái),該設(shè)備原值100為萬(wàn)元,扣除折舊的賬面凈值為90萬(wàn)元,按照市場(chǎng)價(jià)轉(zhuǎn)讓取得含稅收入70萬(wàn)元。根據(jù)上述資料,回答下列問(wèn)題:(1)進(jìn)口環(huán)節(jié)繳納稅金的合計(jì)數(shù)為()元;(2)當(dāng)期可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
1.某食品加工企業(yè)是增值稅—般納稅人,2020年7月末留抵稅額5000元,8月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入食品加工添加劑一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款10000元,增值稅稅款1_300元(2)3個(gè)月前從農(nóng)民手中收購(gòu)的一批大麥由于管理不藏丟失,賬面成本5406元;(3)從農(nóng)民手中收購(gòu)大豆一批,稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的收購(gòu)憑證上注明收購(gòu)款15000元,另支付不含稅運(yùn)輸費(fèi)254.55元,取得運(yùn)輸企業(yè)(一般納稅人)開具的貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票;(4)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)買生產(chǎn)模具一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,價(jià)款30000元,增值稅稅款900元,款已付;(5)銷售水果,取得含稅收入67800元;銷售果醬,取得含稅收入70200元;(6)進(jìn)口食品加工機(jī)一臺(tái),關(guān)稅完稅價(jià)格20000元,關(guān)稅稅率6%;(7)轉(zhuǎn)讓2008年購(gòu)入的已使用過(guò)的生產(chǎn)設(shè)備1臺(tái),該設(shè)備原值100為萬(wàn)元,扣除折舊的賬面凈值為90萬(wàn)元,按照市場(chǎng)價(jià)轉(zhuǎn)讓取得含稅收入70萬(wàn)元。根據(jù)上述資料,回答下列問(wèn)題:(1)進(jìn)口環(huán)節(jié)繳納稅金的合計(jì)數(shù)為()元;(2)當(dāng)期可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
弱電勞務(wù)分包給張平這人了 當(dāng)時(shí)和信陽(yáng)展昌簽的合同 錢也轉(zhuǎn)過(guò)去 后來(lái)對(duì)方說(shuō)再開就升一般納稅人 所以他又成立了兩個(gè)個(gè)體工商戶 我查了查個(gè)體工商戶的法人不是同一人 這樣算是虛開嗎?
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,廠房不生產(chǎn),出租出去了,可以提折舊記入其他業(yè)務(wù)成本里面去嗎?經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)里面可以填入成本嗎
抖音店鋪綁定了營(yíng)業(yè)執(zhí)照,投流費(fèi)申請(qǐng)開票,開專票能勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)對(duì)不
固定資產(chǎn)可以直接報(bào)廢 固定資產(chǎn)凈額全部做營(yíng)業(yè)外支出處理嗎 基本情況是這批固定資產(chǎn)在老公司使用 但是還在現(xiàn)在我們新公司賬面上 現(xiàn)在這個(gè)新公司變了辦公地址和股東固定資產(chǎn)沒有搬過(guò)來(lái)
小規(guī)模開出的發(fā)票,這個(gè)月作廢重開,這個(gè)月是一般納稅人了,怎么處理
老師,之前自產(chǎn)自用的產(chǎn)品有申報(bào)未開票收入,現(xiàn)在,稅務(wù)局說(shuō)自用的不用申報(bào)未開票,更正申報(bào)表,未開票收入那里填負(fù)數(shù)嗎?還是怎么處理?
老師,我9月計(jì)提9月工資,但是10月10號(hào)發(fā)工資的時(shí)候,欠了一部分工資,請(qǐng)問(wèn)按計(jì)提的工資做的報(bào)表報(bào)稅,可以嗎?
2025年所得稅季報(bào)中,職工薪酬部分申報(bào)指南 第一行和第二行分別如何填列
新的企業(yè)所得稅申報(bào)表實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬部分包括離職補(bǔ)償金不
老師,請(qǐng)問(wèn)一下我們老板管理得有兩家公司,公司發(fā)工資時(shí)候這個(gè)公司沒錢發(fā),然后從另外一個(gè)公司轉(zhuǎn)錢進(jìn)來(lái),寫往來(lái)款,等以后有錢時(shí)候再還回去了可以?
謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝