之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

老師，之前董事長私人借款3千萬，我做的是借：其他應(yīng)收款/個人，還有一筆總公司轉(zhuǎn)進(jìn)來的一筆3千萬，因為報表要過審計，財務(wù)總監(jiān)讓我把總公司轉(zhuǎn)進(jìn)來的這3千萬作為替董事長還款的方式把其他應(yīng)收款沖銷掉了，現(xiàn)在我們公司又把這3千萬還給總公司了，請問現(xiàn)在這個賬要如何做？

老師，你好，我們是做車險的，現(xiàn)在要對個人客戶進(jìn)行理賠，總公司對私轉(zhuǎn)戰(zhàn)額度不夠，總公司把這筆款轉(zhuǎn)給分公司由分公司代付，分公司做賬：借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款，分公司這樣做賬對嗎？ 那總公司怎么做賬？

老師：您好！請問我們公司是分公司。公司賬上的其他應(yīng)付款（負(fù)責(zé)人的）余額有30多萬（有工資，報銷款及公司向負(fù)責(zé)人個人的借款）。現(xiàn)在總公司要被收購，進(jìn)行審計，總公司要求把其他應(yīng)付款這份處理掉，不要太多負(fù)債。怎么處理的方式比較好？

老師：您好！請問我們公司是分公司。公司賬上的其他應(yīng)付款（負(fù)責(zé)人的）余額有30多萬（有工資，報銷款及公司向負(fù)責(zé)人個人的借款）。現(xiàn)在總公司要被收購，進(jìn)行審計，總公司要求把其他應(yīng)付款這份處理掉，不要太多負(fù)債。公司現(xiàn)在沒有多余的錢去支付其他應(yīng)付款，怎么處理的方式比較好？