第一張圖就是t3的系統(tǒng)自動(dòng)生成的 后面的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表是季報(bào)的時(shí)候填的財(cái)務(wù)報(bào)表

期初的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是有點(diǎn)問(wèn)題發(fā)現(xiàn)的時(shí)候已經(jīng)5.31后了 就按照第一張的數(shù)據(jù)我算了 勾稽關(guān)系也不平

先說(shuō)期末，期末的數(shù)據(jù)要根據(jù)你的科目余額表填列哦。你拍照的信息不全，看不出是從哪里開(kāi)始錯(cuò)的。請(qǐng)?jiān)俸藢?duì)一下哦。

第一張圖就是科目余額表 t3導(dǎo)出來(lái)的不平就結(jié)不到賬

我現(xiàn)在是期初加本期利潤(rùn)減以前年度損益 等于所得稅費(fèi)用 這個(gè)關(guān)系我最開(kāi)始說(shuō)的關(guān)系不一致

283835.56+53243.61-149.59=4256.46 本期利潤(rùn)我用的損益來(lái)算的

你把完整的損益表截圖出來(lái)，然后注意要導(dǎo)出來(lái)一個(gè)季度的科目余額表。

全部貼完全，我?guī)湍憧匆幌露寄睦镉绣e(cuò)

第一個(gè)是到6月的損益 后面的是4-6的科目余額 截不完全

所以后面分成了兩個(gè)截圖

? ? ? ?項(xiàng)? ? ? 目 ? ? ? ? 4-6月合計(jì) 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 504,072.98 ? ? ? 營(yíng)業(yè)稅金及附加 256.88 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 503,816.10 ? ? ? ?管理費(fèi)用 ? ? ? ? 556,663.09 ? ? ? ?財(cái)務(wù)費(fèi)用 ? ? ? ? 396.62 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) ? ? ? ? -53,243.61 四、利潤(rùn)總額 ? ? ? ?-53,243.61 ? ?減:所得稅(5%) 4,256.46 五、凈利潤(rùn) ? ? ? ?-57,500.07 利潤(rùn)表很好解決。但是你這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表有問(wèn)題。科目余額表里下級(jí)科目相加不等于上級(jí)，并且資產(chǎn)也不等于負(fù)債%2B所有者權(quán)益。

我知道了，是應(yīng)交稅費(fèi)借方有一個(gè)1185.34。 那么資產(chǎn)負(fù)債表： ? ? ? 項(xiàng)目 ? ? ? ? ? ? ?期末數(shù) ? ? 貨幣資金 ? ? ? ? ? 411,339.11 ? ? 其他應(yīng)收款 ? ? ? ? ? 523,483.74 ? ? 資產(chǎn)總計(jì) ? ? ? ? ? 934,822.85 ? ? 預(yù)收賬款 ? ? ? ? ?307955.55 ? ? 應(yīng)交稅金 ? ? ? ? ? -1,185.34 ? ? 其他應(yīng)交款 ? ? ? ? ? 370,329.46 ? ? 負(fù)債合計(jì) ? ? ? ? ?677,099.67 ? ? 盈余公積 ? ? ? ? ?31,537.28? ? ? 未分配利潤(rùn) ? ? ? ? ?226,185.90 ? ? 股東權(quán)益合計(jì) ?257,723.18 ? ? 負(fù)債及權(quán)益總計(jì)? ? 934,822.85

我的凈利潤(rùn)是第三張圖因?yàn)?季度是負(fù)數(shù)沒(méi)有交 科目余額我剛剛加起是對(duì)的樣 資產(chǎn)934822.85-負(fù)債（678285.01-1185.34）-權(quán)益（315223.25-57500.07）=0

好的，你看一下，我給你整理出來(lái)的報(bào)表，有沒(méi)有不明白的。

我的資產(chǎn)負(fù)債表和你的一樣 利潤(rùn)表就是沒(méi)有減4256.46 所以我之前剛好差所得稅費(fèi)用 那我利潤(rùn)表是本期的應(yīng)該填上嗎 然后這個(gè)還是不滿足 資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)?=?期初未分配利潤(rùn)?+?利潤(rùn)表的本期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)?-?提取盈余公積-以前年度損益調(diào)整這個(gè)關(guān)系呀

沒(méi)有減去盈余公積 這個(gè)關(guān)系不要盈余公積就是平的

”資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)?=?期初未分配利潤(rùn)%2B?利潤(rùn)表的本期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)?-?提取盈余公積-以前年度損益調(diào)整這個(gè)關(guān)系呀“你這個(gè)關(guān)系有問(wèn)題。以前年度損益調(diào)整，本來(lái)就已經(jīng)體現(xiàn)在未分配利潤(rùn)那個(gè)科目里了，不需要再減了呀。提取的盈余公積等于0啊，（盈余公積本期提取=期末-期初哦）。

明白了，感覺(jué)老師?? ?? ??

謝謝老師怎么細(xì)心講解