老師，該題是如何分析的，預(yù)計(jì)負(fù)債不是在計(jì)提時(shí)允許未來(lái)實(shí)際發(fā)生時(shí)扣除，應(yīng)該是在計(jì)提時(shí)確認(rèn)遞資嗎，這里怎么是在實(shí)際發(fā)生時(shí)確認(rèn)？
沒(méi)明白你說(shuō)的在實(shí)際發(fā)生時(shí)確認(rèn)什么？
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Q
預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)是不是不認(rèn)計(jì)提，計(jì)提的預(yù)計(jì)負(fù)債計(jì)稅基礎(chǔ)為0，到預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際發(fā)生時(shí)才有計(jì)稅基礎(chǔ)？？那如果有計(jì)提的預(yù)計(jì)負(fù)債的時(shí)候要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)？？
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Q
老師，因保修服務(wù)確定計(jì)提了50萬(wàn)的預(yù)計(jì)負(fù)債，同時(shí)確認(rèn)了一筆遞資，在實(shí)際發(fā)生時(shí)是不是要轉(zhuǎn)回這筆遞延資產(chǎn)
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老師，工資計(jì)提時(shí)是計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資數(shù)，員工請(qǐng)假扣工資的部分是在應(yīng)發(fā)工資中扣除后計(jì)提還是不扣除計(jì)提？如果不扣除的話(huà)，實(shí)際發(fā)放時(shí)該如何做分錄
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老師，該題是如何分析的，預(yù)計(jì)負(fù)債不是在計(jì)提時(shí)允許未來(lái)實(shí)際發(fā)生時(shí)扣除，應(yīng)該是在計(jì)提時(shí)確認(rèn)遞資嗎，這里怎么是在實(shí)際發(fā)生時(shí)確認(rèn)？
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保修服務(wù)計(jì)提了預(yù)計(jì)負(fù)債100，本年實(shí)際發(fā)生保修支出20，稅法規(guī)定與售后相關(guān)費(fèi)用在實(shí)際發(fā)生時(shí)扣除，計(jì)稅依據(jù)為什么是0？ 既然允許在發(fā)生時(shí)扣除，為什么本期發(fā)生的20不能扣？
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財(cái)管單選 2024預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量3750、實(shí)際銷(xiāo)量4000，平滑指數(shù)也0.4，若平滑指數(shù)不變，則2025年預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量為多少
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老師，對(duì)公司兼職銷(xiāo)售人員社保補(bǔ)助計(jì)啥科目合理，以前他預(yù)支了采購(gòu)款都計(jì)了其他應(yīng)付，還計(jì)這科目嗎
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之前兩家公司的內(nèi)賬合并在一個(gè)賬套里面，現(xiàn)在想把他們分開(kāi)兩個(gè)賬套，數(shù)據(jù)如何轉(zhuǎn)移
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8月開(kāi)具銷(xiāo)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)最后一天被供應(yīng)商紅沖，導(dǎo)致8月需要交稅3.9萬(wàn)。9月紅沖8月銷(xiāo)項(xiàng)，但是8月稅費(fèi)還是得交，這個(gè)怎么處理老師？
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老師，這里我是不是可以理解為 企業(yè)不管是生產(chǎn)還是外購(gòu) 只要沒(méi)有銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，就不允許抵扣進(jìn)項(xiàng) 您看我理解的對(duì)不？
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請(qǐng)樸老師解答，請(qǐng)問(wèn)老師，選項(xiàng)B怎么理解，計(jì)提減值，遞資增加，這里是確認(rèn)減值，遞延只會(huì)減少或者為0
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請(qǐng)樸老師解答，請(qǐng)問(wèn)老師，第三小問(wèn)，我認(rèn)為 借：銀行存款100 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)
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24年12月2號(hào)簽合同，合同約定貨物于25年3月底之前發(fā)貨完畢，25年1至3月陸續(xù)發(fā)貨，購(gòu)買(mǎi)方?jīng)]有要求開(kāi)發(fā)票，銷(xiāo)售方應(yīng)該在什么時(shí)候確認(rèn)收入？
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老師發(fā)票加蓋公章還要開(kāi)通會(huì)員的呀
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計(jì)算基本每股收益和稀釋每股收益時(shí)，題中有送股、可轉(zhuǎn)債、普通股 基本每股收益應(yīng)該包含哪些呢？ 稀釋每股收益呢
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遞延所得稅資產(chǎn)呢
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是在計(jì)提時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，實(shí)際支付時(shí)沖減計(jì)提的遞延所得稅資產(chǎn)
老師，為什么會(huì)沖回呢，可以麻煩您把這道題給我寫(xiě)個(gè)完整的分錄嗎
因?yàn)檫f延所得稅存在的條件已經(jīng)消失了呀。任何一個(gè)科目余額不可能永遠(yuǎn)存在賬上的。既然是遞延，那么以后實(shí)際發(fā)生了就要沖減。比如遞延收益，以后慢慢沖減
老師，該題您看我這么寫(xiě)分錄對(duì)嗎
當(dāng)年支付50，確認(rèn)10，當(dāng)年實(shí)際得沖減40的遞延所得稅資產(chǎn) 借：所得稅費(fèi)用? ?10 貸：遞延所得稅資產(chǎn) 10
這兩個(gè)分錄抵減不可以嗎老師
你可以做2筆分錄，便于自己理解。
老師，意思是我這樣寫(xiě)分錄也是對(duì)的吧
嗯嗯，是的沒(méi)問(wèn)題的哈。
謝謝老師
不客氣，祝你工作順利；方便的話(huà)，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語(yǔ)請(qǐng)勿回復(fù)