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老師好,商貿(mào)出口企業(yè)手上未退稅的金額是不是等于賬上進項稅額-出口退稅金額-進項稅額轉(zhuǎn)出呀?

2022-07-16 16:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-16 17:24

是的,這里應(yīng)該是相等的。

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快賬用戶5319 追問 2022-07-16 17:26

現(xiàn)在是不等,查到了19年的賬都對上了,沒有找到錯誤的原因,想把賬調(diào)平,要怎么處理呢?

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齊紅老師 解答 2022-07-16 17:27

就是你看一下是什么原因?qū)е碌模绻椴坏皆虻脑?,你就把那個調(diào)整到以前年度損益調(diào)整處理。

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快賬用戶5319 追問 2022-07-16 17:28

這個不平,會影響到以前損益調(diào)整嗎?

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齊紅老師 解答 2022-07-16 17:28

因為你這個找不到原因,找不到原因的話,你就按照以前年度的一個損益差錯來調(diào)。

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是的,這里應(yīng)該是相等的。
2022-07-16
你好,退多少轉(zhuǎn)多少的
2024-08-13
借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款-出口退稅 借:其他應(yīng)收款-出口退稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2021-05-14
借,應(yīng)庫存商品, 應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進項, 貸,銀行存款, 借其他應(yīng)收款,貸,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅,出口退稅, 借,銀行存款,貸,其他應(yīng)收款。
2025-03-02
您好,是的,一樣就沒 有下面這個分錄了 免抵退稅不予免征和抵扣的稅額: 借:主營業(yè)務(wù)成本 - 外銷成本 貸:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 進項稅額轉(zhuǎn)出
2024-07-07
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