是多繳納了一個月，人事又給申請退款了。

老師，剛?cè)肼毜男聠T工，個人和公司社保和公積金是上家公司給承擔繳納的，本公司只給了扣掉個人承擔的社保公積金的實發(fā)工資和個稅，這個錢也不會給之前公司，這個賬務(wù)計提和發(fā)放怎么做呢？

?你好? 1多繳納；? 借銀行存款? 貸其他應(yīng)付款 ； 借其他應(yīng)付款 貸銀行存款? ；? ?這個是收到轉(zhuǎn)給個人這樣走科目即可? ?

計提的時候這部分多繳納的要包括在內(nèi)嗎

?你好 ；? ?你說的計提? ?是扣除了個人部分的； 不應(yīng)該會多的；? ??

老師，現(xiàn)在多繳納的這部分錢還沒收到，收到分錄我知道的 是公司墊付了這部分個人和公司應(yīng)該承擔的，沒有從員工工資扣，這部分不會轉(zhuǎn)給員工 計提的應(yīng)發(fā)數(shù)是不是扣掉這一部分多繳納的，借方應(yīng)發(fā)（不含后期會退回的這部分）貸方個稅 個人社保（實際扣掉）個人公積金（實際扣掉）實發(fā)工資， 繳納社保的時候借方其他應(yīng)收 其他應(yīng)付（個人實際扣掉）應(yīng)付（公司實際承擔的）貸方銀行存款

?你好 ； 計提的應(yīng)發(fā)工資? 跟你多繳納的 有什么關(guān)系； 你 工資表做的多少應(yīng)發(fā)工資 ；? ?

工資表做的應(yīng)發(fā)工資包含了公司墊付的那部分

?你好；? ? ? ?應(yīng)發(fā)工資 計提要扣除這部分墊付的金額哈? ?

老師，剛?cè)肼毜男聠T工，個人和公司社保和公積金是上家公司給承擔繳納的，本公司只給了扣掉個人承擔的社保公積金的實發(fā)工資和個稅，這個錢也不會給之前公司，這個賬務(wù)計提和發(fā)放怎么做呢？

?你好；? ? 計提按照你 自己公司的? 應(yīng)發(fā)工資計提； 同時 之前? 上家公司繳納的 ；? ? ? ? 退還給你公司； 你公司會退還給? ? 員工不？? ?

老師，上家公司給繳納了員工和公司的社保和公積金，不會給我們的，相當于我們只承擔了的員工的實發(fā)工資和個稅，銀行流水就扣了這兩部分錢，賬務(wù)處理怎么做？

?你好 ；? ? ? ? ? ? ?那你就只管你公司的 ； 借管理費用-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 ； 借??應(yīng)付職工薪酬-工資 ；貸銀行存款；? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅；? 借? ??應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅；? 貸銀行存款? ?

老師，您看我這幾個圖片做的分錄可對。辛苦辛苦