因?yàn)楝F(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費(fèi)用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應(yīng)該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

您好，老師我這個月有收入，圖二是我沒有結(jié)賬也就是沒有自動結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)出的科目余額表。 財(cái)務(wù)軟件點(diǎn)結(jié)賬上面提示損益類科目自動結(jié)轉(zhuǎn)。 我怎么感覺點(diǎn)過結(jié)賬生成的分錄少了以下兩個分錄呢，這兩個分錄是要手工結(jié)轉(zhuǎn)嗎？但是系統(tǒng)是提示自動結(jié)轉(zhuǎn)的。 同時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營業(yè)務(wù)成本800 貸：庫存商品800 結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本至本年利潤 借：本年利潤 800 貸：主營業(yè)務(wù)成本 800

老師，不明白這個“主營業(yè)務(wù)收入”自動結(jié)轉(zhuǎn)損益后怎么還出現(xiàn)有借方余額了？請幫我分析一下原因？

一個庫存商品的賬面余額是240，計(jì)提跌價(jià)60，現(xiàn)在200將其賣出去。我做分錄，銷售時是借銀行存款226貸主營業(yè)務(wù)收入200，銷項(xiàng)稅額26。然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，我就奇怪了，借主營業(yè)務(wù)成本這里，我是寫240呢？還是180呢？不明白。

14、某企業(yè)2015年10月份各損益類賬戶余額如下,計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本期利潤總額,編制分錄主營業(yè)務(wù)收入980000元(貨方)主營業(yè)務(wù)成本520000元(借方)銷售費(fèi)用20000元(借方)管理費(fèi)用50000元(借方)營業(yè)稅金及附加8200元(借方)其他業(yè)務(wù)收入6600元(貨方)其他業(yè)務(wù)成本4200元(借方)營業(yè)外收入30000元(貨方)營業(yè)外支出10000元(借方)最后問一下，這個為什么不能像結(jié)轉(zhuǎn)本期損益那樣寫，貸就只有本年利潤呢，求告知