老師，請(qǐng)問(wèn)一下我們是一般納稅人。開(kāi)的渠道費(fèi)。沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的。這個(gè)開(kāi)票直接交稅沒(méi)有抵扣的。需要怎么做交稅的分錄吖？沒(méi)有進(jìn)銷項(xiàng)相減了
同學(xué)，你好，直接按銷項(xiàng)交稅就行了。 借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款
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老師我們本月沒(méi)有開(kāi)票沒(méi)有銷項(xiàng)。那么機(jī)票的稅金直接入:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅，還是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下我們是一般納稅人。開(kāi)的渠道費(fèi)。沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的。這個(gè)開(kāi)票直接交稅沒(méi)有抵扣的。需要怎么做交稅的分錄吖？沒(méi)有進(jìn)銷項(xiàng)相減了
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我們公司是一般納稅人，之前取得的工程發(fā)票都做了借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我們公司的這個(gè)工程是簡(jiǎn)易計(jì)稅，進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，因?yàn)橹耙矝](méi)有銷項(xiàng)所以發(fā)票都沒(méi)有進(jìn)行認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在我需要怎么做會(huì)計(jì)分錄
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下我們是一般納稅人8月開(kāi)了70801的發(fā)票出去，抵扣進(jìn)項(xiàng)了之后要交428.08的增值稅，附加稅沒(méi)見(jiàn)有，是不是一個(gè)月開(kāi)票10萬(wàn)內(nèi)，只需要交增值稅，城建稅不用交吖
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一般納稅人，建筑公司，業(yè)務(wù)招待費(fèi)的成本專票，這個(gè)月無(wú)銷項(xiàng)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，這個(gè)分錄的應(yīng)交稅費(fèi)要不要做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，勾選平臺(tái)上有記錄可以勾選，我做賬是直接做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。還是應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？
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借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸銀行存款？
同學(xué)，你好，借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸銀行
銷項(xiàng)稅平不了
不平，那個(gè)是明細(xì)科目，只看應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目就行了。銷項(xiàng)是三級(jí)。
好的，謝謝老師
啥情況，系統(tǒng)轉(zhuǎn)出未交增值稅 就是 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
對(duì)的，交稅的時(shí)候是通過(guò)未交增值稅這個(gè)科目核算的。 一般納稅人賬務(wù)處理。 購(gòu)買庫(kù)存， 借：庫(kù)存商品， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸：銀行存款， 銷售商品 ， 借：銀行存款， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本， 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本， 貸：庫(kù)存商品。 月末結(jié)相關(guān)收入和成本， 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 貸：本年利潤(rùn) ， 借：本年利潤(rùn) ， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 月底進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)可以不做分錄。 月底銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，說(shuō)明要繳稅，做以下結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅， 次月稅款繳納， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅， 貸：銀行存款。