有個問題，就是我原先是進項大銷項，沒有轉(zhuǎn)入進轉(zhuǎn)出，我進項和銷項里面的金額怎么錄呢

你好，還是和之前一樣的，不用管。

不牽扯的，因為你交稅的時候是根據(jù)銷項減去進項，加上進項轉(zhuǎn)出來繳納。

那銷項和進項不用相互結(jié)轉(zhuǎn)嗎

還有多的 銷項要交

好，不用的進項和銷項進項轉(zhuǎn)出，月末應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去。

比如我進項是10，銷項是13，留抵先退的 是2，后面又交回3，分錄是

借銀行存款貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2 借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出貸，銀行存款2 剩下繳納的3是什么意思？

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項13 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅出未交增值稅3 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項10

5月退的2，6月申報交回去了3，其實5月開票已經(jīng)留抵用完了，但是非得先退

交回去是 扣款在6月

那你應(yīng)該退回來2 交納的時候也應(yīng)該是二才對。

5月開票本來就已經(jīng)要交銷項了，但是5月底非得退4月留底下來的2 ，所以6月申報的 時候是3

六月份又有新的銷項和進項了？ 你跟我說的數(shù)據(jù)不對 進項10銷項13 五月份的是。

六月份的進項和銷項？

和6月 進銷沒有關(guān)系，6月是因為5月的進銷申報期在6月，錢扣在6月，留抵是5月退的

借銀行存款貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2 借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出貸，銀行存款3 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項13 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅出未交增值稅3 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項10 留底3萬

進轉(zhuǎn)出怎么變3了 ，我留底轉(zhuǎn)出的只有2啊 ，附表2的22欄也是2，我只是交了3，

那你退回去給稅務(wù)局的是3 交給稅務(wù)局那邊的多了 不是嗎

借銀行存款貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2 借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出貸，銀行存款2 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項13 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅出未交增值稅3 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項10 借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸銀行存款1 那就做這個

沒有多，那個1本來就是要交的 銷項，其實如果5月底沒有退2的話，我們6月申報本來就交1就好了，因為我們5月開票就已經(jīng)開完了，但是他一退留抵回來我們6月申報之后就變成要交3了，這個 6月的分錄怎么做比較好

我們的4月的 留抵其實5月已經(jīng)用掉了，只是5月那時候要6月申報才會體現(xiàn)，所以5月底的時候他才要先退，然后6月申報再交回去

借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸銀行存款1 這個沒有問題。

需要交結(jié)果，沒有繳納的

主要是留抵的那個，退在5月，交在6月，5月 做進轉(zhuǎn)出的時候要不要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

5月份借銀行存款 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項13 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅出未交增值稅4 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項10 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅4 貸，應(yīng)交稅費未交增值稅4