老師你好，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅是免稅10萬(wàn)以下，做分錄要轉(zhuǎn)去哪里嗎？還要轉(zhuǎn)去營(yíng)業(yè)外收入嗎？怎么做分錄?

我公司是小規(guī)模納稅人，去年有一筆收入今年發(fā)生銷售退回，確認(rèn)收入的增值稅，當(dāng)季免稅沒有交，計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，請(qǐng)問(wèn)今年分錄應(yīng)該怎么做

請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人收到本年退回的增值稅怎么做分錄，借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅然后要怎么處理？計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？我們這是多交的稅

老師，請(qǐng)問(wèn)一下我是小規(guī)模納稅人，開票 借庫(kù)存現(xiàn)金 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 需要季度結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入免稅收入嘛？那樣的話利潤(rùn)表有營(yíng)業(yè)外收入，企業(yè)所得稅照樣繳納咯？還是說(shuō)不需要做結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的分錄的吖

老師，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人今年免增值稅，確認(rèn)收入分錄里面怎么體現(xiàn)呢，還是需要做“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”，然后轉(zhuǎn)入“營(yíng)業(yè)外收入”嗎