我們是服裝加工企業(yè)，有一單服裝出口業(yè)務(wù)，大部分是內(nèi)銷業(yè)務(wù)。出口現(xiàn)已收匯。服裝出口是免稅的，該筆出口商品的材料這些購(gòu)進(jìn)的進(jìn)項(xiàng)稅也是抵扣了的，那我們還需要申報(bào)出口退稅嗎？是不是必須申報(bào)出口退稅？ 如果不申報(bào)出口退稅有什么影響呢？

請(qǐng)問(wèn)老師:我單位有出口也有內(nèi)銷，我們不準(zhǔn)備做退稅了，進(jìn)項(xiàng)稅額都抵扣內(nèi)銷，出口銷售做免稅出來(lái)，這樣合適嗎？還有增值稅報(bào)表怎么填？謝謝老師！

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時(shí)候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時(shí)在辦理出口退稅時(shí)因?yàn)閷?duì)出口退稅的時(shí)間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時(shí)候窗口的老師也沒(méi)有提醒我們這個(gè)稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時(shí)把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)本來(lái)應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報(bào)表和出口退稅申報(bào)表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說(shuō)讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問(wèn)一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報(bào)表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師，我們單位去年有出口，當(dāng)時(shí)報(bào)的免稅收入，后來(lái)出口退稅沒(méi)有退成，這部分發(fā)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額也被抵扣了，那該怎么辦？

當(dāng)月出口發(fā)票100萬(wàn)，出口退稅電子口岸只有部分50萬(wàn)的報(bào)關(guān)單，那我申報(bào)退稅，先辦了增值稅，免抵退稅銷售額100萬(wàn)，再去出口退稅時(shí)會(huì)不會(huì)把100萬(wàn)的數(shù)據(jù)自動(dòng)帶入，還是按導(dǎo)入的報(bào)關(guān)單信息50萬(wàn)來(lái)算出口退稅的？