去年第三季度有一張專票增值稅和附加稅都交了，但是入賬錯了，沒有計增值稅和附加稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)分錄錯了，再沖紅調(diào)整的話，貸方會出現(xiàn)增值稅和附加稅，但是本身這個月不需要交了，怎么樣處理
?你好；? ? ?你調(diào)整分錄即可 ； 你去年分錄怎么寫的；? ?什么準則? ?
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現(xiàn)在是一般納稅人，2020年7月收到退回的2019年7多交的增值稅，附加稅，如何做賬？ 分錄怎么處理？（2019年由于開了沖紅發(fā)票，當(dāng)時是小規(guī)模納稅人，稅率申報錯誤，導(dǎo)致多交了一千多的增值稅，和一百多的附加稅，今年申請了退稅，本月收到稅款）賬務(wù)處理怎么做？？
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建筑公司，4月有幾張發(fā)票忘記作廢了，5月紅沖，預(yù)交的附加稅我每次都會計提，這次這種情況忘記作廢發(fā)票的附加稅需要計提不？還有我現(xiàn)在收到增值稅和附加稅的退稅我應(yīng)怎么寫會計分錄？
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我們公司是小規(guī)模，一月份開票的時候稅率開成了3個點，八月份才紅沖了從新按一個點開，就導(dǎo)致一季度的增值稅和附加稅多交了，已經(jīng)去稅務(wù)辦理了抵稅，三季度的時候抵了一部分增值稅和附加稅，現(xiàn)在增值稅和附加稅都有沒抵完的，這個怎么做賬務(wù)處理呢
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老師，公司去年11月份申請緩交增值稅和附加稅一半，當(dāng)時做賬附加稅計提也是計提一半，今年4月發(fā)現(xiàn)這賬做錯了，應(yīng)該全額計提。想請問下，現(xiàn)在分錄應(yīng)該怎么處理？
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就是稅局對同一張發(fā)票連續(xù)征收了我們?nèi)卧鲋刀惡透郊佣惖姆咒浺趺醋鯷破涕為笑]它是分開三個月去征收了我們?nèi)危谒膫€月只退了增值稅，沒有退附加稅，附加稅直到現(xiàn)在還沒退
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老師內(nèi)賬分紅可以直接做借未分配利潤貸銀行存款嗎
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老師，錄完起初后面做憑證了，還可以加起初嗎
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老師，內(nèi)賬中途接賬，只有銀行余額和預(yù)收賬款，而且不等，也是把差額計入未分配利潤嗎
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銷售農(nóng)機機械產(chǎn)品免稅，但是開專票免稅嗎
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老師，中途5月接賬只有銀行存款余額1000和應(yīng)收賬款余額500，建賬的時候是把數(shù)據(jù)錄入5月起初還是年初啊
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老師，出口退稅進項發(fā)票稅額是3000，出口退稅免退稅申報申報系統(tǒng)里出來的退稅是2999.98提交退稅后，收到退稅款2999.98這是怎么回事？怎么做平
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老師，只有銀行余額1000和預(yù)收賬款6000余額，還有出納備用金600，還有應(yīng)收賬款500余額起初建賬是借銀行存款1000借其他應(yīng)收款出納600借應(yīng)收賬款500借利潤分配未分配利潤3900老師，我的意思就是是不是起初就這樣錄入
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在公司上班，個人所得稅由公司統(tǒng)一代扣代繳，但員工已離職2個月了，稅務(wù)電話要求補個人所得稅，請問一下，稅務(wù)局是找公司還是個人？
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老師，只有銀行余額1000和預(yù)收賬款6000余額，還有出納備用金600，還有應(yīng)收賬款500余額起初建賬是做借銀行存款1000借其他應(yīng)收款出納600借應(yīng)收賬款500借利潤分配未分配利潤3900貸預(yù)收賬款6000對不對
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請問，我接回了外賬，外賬會計做了25年到3月底的賬，我現(xiàn)在在財務(wù)系統(tǒng)里想錄入期初數(shù)，這個期初數(shù)根據(jù)她發(fā)我的那個表填，她發(fā)我的科目余額表直接是23年8到25年3月一張表，沒有分月份，我應(yīng)該怎么填這個期初數(shù)
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去年，小企業(yè)會計準則，小規(guī)模納稅人，借:應(yīng)收賬款1000，貸:主營業(yè)務(wù)收入1000。。稅款已交(也就是申報表和賬對不上) 今年發(fā)現(xiàn)分錄錯了，先沖紅再調(diào)賬: 借:應(yīng)收賬款1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入970.87 應(yīng)交增值稅29.12 同時計提附加稅 但是實際上本期本身不需要再交了，可是報表會顯示有應(yīng)交稅費余額
?你好； 你收入 是多做了金額。? 應(yīng)該是? 要把增值稅體現(xiàn)出來是嗎？? ??
去年是收入多記，稅費少記，增值稅申報報表和財務(wù)報表其實對不上 今年再沖紅調(diào)整，財務(wù)報表和增值稅又會對不上的
?你好； 那你調(diào)整 ：借 以前年度損益調(diào)整- 主營業(yè)務(wù)收入 ；貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? 借? ???以前年度損益調(diào)整- 稅金及附加? ；貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加 ； 繳納 ：借? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加 ；貸銀行存款? ；? ? ? 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配去??
不對呀，今年不需要在交稅了，怎么還有銀行存款科目，稅在去年就交了
你好 ；? ? ?我只是給你把 繳納分錄做了。 你自己繳納了 就不做繳納分錄就行了。 靈活看我的 分錄。 我是一起給你寫的??
小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調(diào)整
你好；? ?借 利潤分配 -未分配利潤? ?；貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? 借? ??利潤分配 -未分配利潤? ??；貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加 ；?
這樣做的話，收入和稅金都用利潤分配沖了，那應(yīng)交稅費增值稅就有貸方余額了呀，代表有增值稅需要交
你好；? 你不是繳納了嗎 ？ 你之前繳納了借方有余額 ；? 現(xiàn)在 貸方有余額 ； 借貸方自動就抵減了? ?