勞務(wù)派遣按差額計(jì)稅，具體怎么開票？比如收到派遣服務(wù)單位100萬(wàn)元,本公司支付工資80萬(wàn)元，那么差額是20萬(wàn)元,差部分按20萬(wàn)÷（1+5%）×5%交納增值稅,這20萬(wàn)是開專票嗎？剩下的80萬(wàn)是開普通發(fā)票還是開收據(jù)？
你好 20可以開專票也可以開普票 80開普票
-
Q
請(qǐng)問這句差額扣除部分，不得開具增值稅專用發(fā)票。怎么理解呀？比如:勞務(wù)派遣公司選擇差額納稅，收到100萬(wàn)，其中90萬(wàn)工資，10萬(wàn)服務(wù)費(fèi)。開票選擇差額的。怎么開票呢？
-
Q
比如她打了20萬(wàn)給勞務(wù)派遣公司，其中2萬(wàn)是服務(wù)費(fèi)，18萬(wàn)是工資支出，那這時(shí)是不是就要差額開票？這時(shí)就在開票系統(tǒng)選擇差額開票，收入總額填進(jìn)去，工資支出填進(jìn)去，剩下差額就交增值稅？那勞務(wù)派遣是小規(guī)模，差額收入不超過30萬(wàn)季度是不是也免增值稅，那開差額開票這個(gè)功能需要去稅局備案嗎
-
Q
比如她打了20萬(wàn)給勞務(wù)派遣公司，其中2萬(wàn)是服務(wù)費(fèi)，18萬(wàn)是工資支出，那這時(shí)是不是就要差額開票？這時(shí)就在開票系統(tǒng)選擇差額開票，收入總額填進(jìn)去，工資支出填進(jìn)去，剩下差額就交增值稅？那勞務(wù)派遣是小規(guī)模，差額收入不超過30萬(wàn)季度是不是也免增值稅，那開差額開票這個(gè)功能需要去稅局備案嗎，老師
-
Q
您好老師，我是一般納稅人，與勞務(wù)派遣公司簽協(xié)議，支付勞務(wù)派遣人員每月工資10萬(wàn)，社保3萬(wàn)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.2萬(wàn)，管理費(fèi)0.5萬(wàn)元，以銀行存款支付勞務(wù)派遣公司共計(jì)13.7萬(wàn)，勞務(wù)公司開具人力資源服務(wù)差額普票13.7萬(wàn)元，請(qǐng)問我們公司怎么做賬，計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目，具體會(huì)計(jì)分錄？他這樣開票對(duì)不對(duì)
-
Q
3.新陽(yáng)勞務(wù)派遣服務(wù)有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人，按季度申報(bào)納稅，2021年1季度發(fā)生業(yè)務(wù)如下：提供勞務(wù)派遣服務(wù)，取得全部含稅收入126萬(wàn)元，其中含代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金共計(jì)84萬(wàn)元，選擇差額征稅并按全額開具增值稅普通發(fā)票。請(qǐng)計(jì)算2021年第一季度應(yīng)交增值稅（）
熱門問答 更多>
-
老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，給八局開具了3%的增值稅專票，請(qǐng)問購(gòu)買材料獲得的專票可以抵扣嗎
-
2024年3月份開業(yè)，不足一年，殘保金也要填寫申報(bào)是嗎？
-
公司未分配利潤(rùn)8000萬(wàn)，a和b自然人股東，a股權(quán)占10%，給a分紅800萬(wàn)后，a股權(quán)以一元轉(zhuǎn)讓給第三人，a的股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)交個(gè)稅怎么計(jì)算？
-
老師，剛辦了一個(gè)個(gè)體工商戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，然后再抖音平臺(tái)開了店鋪，現(xiàn)在在電商稅務(wù)新規(guī)下，該做那些稅務(wù)？
-
學(xué)堂有電商的會(huì)計(jì)實(shí)操課程嗎？
-
請(qǐng)問老師，公司向外借款？金額很大，時(shí)間很長(zhǎng)，有10來(lái)年，現(xiàn)在按10%的利率計(jì)算，是如何計(jì)算利息呢？有計(jì)算利息的公式嗎？
-
收到自查自糾報(bào)告，需要更改年報(bào)，這個(gè)是一定要改完年報(bào)后寫報(bào)告上交嗎？時(shí)間太趕，有點(diǎn)來(lái)不及。可不可以先交報(bào)告要補(bǔ)交多少稅。等稅務(wù)人員看完后，再去改申報(bào)表
-
老師，應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)，代表是多計(jì)提的嗎？
-
把原來(lái)老板名下的旅社變更為銷售五金建材和建筑工程用的個(gè)體工商戶，可以么？
-
老師，公司很多支付給供應(yīng)商（很多是個(gè)人，沒有發(fā)票）的款先打給我們的員工，再由他們打給對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商，請(qǐng)問這個(gè)錢打給公司員工是，銀行轉(zhuǎn)賬時(shí)，備注寫貨款還是寫借款？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
開普票的80萬(wàn)是不是也按5%繳納增值稅？
不需要交稅的，支出工資可以抵扣。
那如果是小規(guī)模納稅人，在填報(bào)季報(bào)時(shí)超過45萬(wàn)不是就要交納增值稅,這里普通發(fā)票開了80萬(wàn)不要交嗎？
你好 普票的是這么做的
是這么做是什么意思？
如果是小規(guī)模納稅人，在填報(bào)季報(bào)時(shí)超過45萬(wàn)不是就要交納增值稅,這里普通發(fā)票開了80萬(wàn)不要交嗎？ 不到45萬(wàn) 普票是這個(gè)樣的 20萬(wàn)開的普票的不交
這個(gè)問題上20萬(wàn)是專票，80萬(wàn)是普票,那應(yīng)該怎么交稅呢？是不是按全額度去交？
你好 20/1.05*5% 按這個(gè)繳納的
20萬(wàn)開專票這個(gè)沒疑問，主要是這個(gè)80萬(wàn)是不是要交？怎么交？交稅率多少？
不交 差額交稅啥意思 不就是（收入減去成本）/1.05*5% 按這個(gè)來(lái)的嗎 公式帶進(jìn)去 套數(shù)字
但是80萬(wàn)也開發(fā)票了呀，雖然是普票
差額了不是嗎 開了也不交 差額就是這么算
不是開了發(fā)票就得交稅
那小規(guī)模納稅申報(bào)表上怎么填呢？災(zāi)區(qū)的普票80萬(wàn)不用提現(xiàn)出來(lái)嗎？
那小規(guī)模納稅申報(bào)表上怎么填呢？開具的普票80萬(wàn)不用提現(xiàn)出來(lái)嗎？如果要填的話，那么超過45萬(wàn)不就是要全額交了
附列資料里面填寫的 5%的發(fā)生額填寫100 本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額填寫80 主表4.5行自動(dòng)提現(xiàn)20
明白了，謝謝
不用客氣 工作愉快