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你好!請問下老師,我的具體業(yè)務:21年預提了120萬,匯算清繳時納稅調(diào)整60萬,還有60萬是在22年5月份之前到的,收到發(fā)票和匯算清繳時應該怎么處理

2022-06-24 19:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-24 20:25

你好,如果21納稅調(diào)增了,發(fā)票直接附在21年度憑證后面,22年度納稅調(diào)減即可的

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你好,如果21納稅調(diào)增了,發(fā)票直接附在21年度憑證后面,22年度納稅調(diào)減即可的
2022-06-24
您好,22年的與23年沒關(guān)系,在5年內(nèi)都可以追溯到當年的,因此在23年6月份收到了這張發(fā)票應該追溯調(diào)整22年的。
2024-05-27
。借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費, 借應交稅費貸銀行存款。 。借會分配利潤貸,以前年度隨意調(diào)整。
2022-09-29
你好;? 1. 之前沒有發(fā); 你先調(diào)增處理 ;2. 之后發(fā)了 你在考慮調(diào)減處理的 ;? ?3. 一定要注意匯算之前是否發(fā)了沒有;才能去 判斷是否填寫調(diào)增或者調(diào)減的??
2023-05-12
同學你好 借:應付賬款(或相關(guān)暫估應付款科目) 600,000 貸:財務費用 600,000 借:遞延所得稅資產(chǎn) 300,000 貸:應交稅金-應交所得稅 300,000
2024-04-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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