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老師,我們是符合節(jié)能環(huán)保的政策可以享受免稅政策,21年12月份我暫估了20萬的成本,收入是140萬,成本120萬,匯算清繳的時候沒有收到發(fā)票,調(diào)增了20萬,現(xiàn)在在填寫107020減免表應(yīng)該怎么調(diào)整,

2022-09-07 09:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-07 09:54

.第8列“納稅調(diào)整額”:填報納稅人按照稅收規(guī)定需要調(diào)整減免稅項目收入、成本、費用的金額,納稅調(diào)增填寫正數(shù)

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快賬用戶6520 追問 2022-09-07 09:56

老師,您看是不是這樣填寫

老師,您看是不是這樣填寫
老師,您看是不是這樣填寫
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快賬用戶6520 追問 2022-09-07 09:58

您看下我調(diào)整的那個20萬是不是應(yīng)該寫在這一列 ,收入和成本 和匯算清繳表上面的保持一致

您看下我調(diào)整的那個20萬是不是應(yīng)該寫在這一列  ,收入和成本 和匯算清繳表上面的保持一致
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齊紅老師 解答 2022-09-07 10:00

同學(xué)你好 對的 是這樣的

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快賬用戶6520 追問 2022-09-07 10:01

我當時是只填寫了收入 成本減去了調(diào)增的那部分,沒有填寫調(diào)整的這部分 稅務(wù)局說 和項目成本和匯算清繳的成本不一致,讓我調(diào)整,是這樣調(diào)整的話 那就對了 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-09-07 10:08

這個只要一致就可以了

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.第8列“納稅調(diào)整額”:填報納稅人按照稅收規(guī)定需要調(diào)整減免稅項目收入、成本、費用的金額,納稅調(diào)增填寫正數(shù)
2022-09-07
同學(xué)你好 很高興為你解答 首先需要看根據(jù)真實的業(yè)務(wù) 這個成本是不是實際最終要發(fā)生的 要發(fā)生的就不是虛增 不是完全看發(fā)票的
2022-05-13
同學(xué)您好 未決訴訟看在2020年年底是否有根據(jù)當時的條件做了合理估計,如果過了合理估計后期差異直接在當期確認 不需要調(diào)整
2021-05-21
同學(xué)你好 按照實際的收入金額填寫就行了 未開和開票的都含在內(nèi)
2021-05-17
您好。那您是需要調(diào)整的
2022-04-07
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