可以按減免后的計提。
我們小規(guī)模納稅人月不超過10萬元,季度不超過30萬元,開具的都是專票: 增值稅代開時已經(jīng)繳納? 城建減半征收? 教育費附加全免? 地方教育費附加全免? 老師看一下對嗎
一般納稅人企業(yè),當(dāng)月銷售額不超10萬,附加稅計提是只計提城建稅,還是教育、地方教育都計提,如果都計提教育、地方教育要不要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,只計提城建稅可以嗎
老師,我們公司1月實際附加稅為352.87元,根據(jù)財稅{2016}12號第一條 按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過10萬元納稅義務(wù)人免征教育費附加,本月減免147.03元。我2月報稅時,減免了147.03。那我現(xiàn)在做1月的賬務(wù),是不是還是計提352.87附加稅,到2月實際繳稅后做賬時,再把減免的147.03元,做借 應(yīng)交稅費-教育附加,地方教育附加 貸 營業(yè)外收入 來過渡 還是沖管理費用?
老師好,請問下月銷售額不超過十萬元的繳納義務(wù)人,減免教育費附加,地方教育費附加和水利基金,那么減免的這三個稅費需要計提嗎?需要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎?分別是怎么做賬的呢?
老師,我們是一般納稅人,但是當(dāng)月銷售額未超過10萬元,不用繳納教育費附加和城建稅減半,請問計提稅金時需要把減免的稅金計入到營業(yè)外收入嗎
老師,您好!請教您 企業(yè)所得稅需要計提入賬嗎? 謝謝老師!
個體工商戶投資者信息采集,任職受雇從業(yè)類型選什么
老師你好個人所得稅稅怎么計提
老師您好 這一張勞務(wù)發(fā)票 派遣工資4901.96 管理費98.04 合計5000元整 這一張發(fā)票我直接入賬 借:主營業(yè)務(wù)成本-工資 貸:應(yīng)付賬款嗎? 98.04要不要單獨寫一個分錄?
你好老師小規(guī)模納稅人用的是會計準(zhǔn)則固定資產(chǎn)原價8000元 折舊7200 凈資產(chǎn)800已經(jīng)折舊完報廢了會計分錄怎么做
我分析得對嗎?老師,麻煩會的老師詳細(xì)說一下。
解讀一下這個政策,怎么計算
老師:二手車按2年提折舊,殘值率為多少?
@董孝彬老師你好,請教的
老師,請問一下,我們繳納的停車費,物業(yè)費公司繳納的,包括自己私人家庭繳納的,這樣的錢都是給了私人企業(yè),還是國家了?
繳納增值稅時比當(dāng)時賬上的增值稅多一分,未開票收入自己算的增值稅稅額,怎么做賬務(wù)處理呢?
你好,差異是怎樣產(chǎn)生的?
四舍五入的差異
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費。