5月8日企業(yè)以銀行存款支付前欠供應(yīng)單位的購料款28900元

11月10日企業(yè)以銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票z423）支付前欠江川工廠的購料款23100元

11月18日企業(yè)以銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票Z423）支付前欠江川工廠的購料款23100元

實訓(xùn)資料:某企業(yè)2015年10月“銀行存款日記賬”的記錄情況如下。銀行存款日記賬10月31日余額為398170元。(1)5日，以銀行存款30000元支付購買設(shè)備款。(2)7日，銷售產(chǎn)品貨款35100元存人銀行。(3)10日，用銀行存款81190元支付購買材料款。(4)16日，用銀行存款交納稅金35000元。(5)20日，從銀行提取現(xiàn)金12000元。(6)24日，用銀行存款購買辦公用品3200元。(7)27日，開出轉(zhuǎn)賬支票交收款人，票面金額為2140元。(8)29日，將現(xiàn)金5200元存人銀行。(9)30日，將付款單位交來的票面金額為46800元轉(zhuǎn)賬支票送存銀行。(10)31日，技術(shù)員李鋒預(yù)借差旅費，開出票面金額4000元的現(xiàn)金支票交其本人去銀行提取。銀行對賬單記錄情況如下。銀行對賬單存款月末余額:378910元。(1)5日，支付購買設(shè)備款30000元。(2)7日，存人銷售產(chǎn)品貨款35100元。(3)10日，支付購買材料款81190元。(4)16日，交納稅金35000元。(5)20日，提取現(xiàn)金1

目的]練習(xí)銀行存款日記賬的登記方法。 [資料]嘉利公司2021年12月1日“銀行存款”賬戶期初余額為400000元，本月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)： (1)2日，開出轉(zhuǎn)賬支票，歸還前欠宏業(yè)公司材料采購款234000元。 (2)5日,購進甲材料100000元,增值稅13000元,運費1000元,開出轉(zhuǎn)賬支票支付貨款，材料已驗收入庫。 (3)8日，預(yù)收貨款，收到轉(zhuǎn)賬支票一張，計200000元。 (4) 11日，收到興業(yè)公司歸還所欠貨款117000元，已由銀行劃轉(zhuǎn)。 (5)16日，生產(chǎn)車間購買辦公用品1200元，以現(xiàn)金支票付訖。 (6)20日,銷售產(chǎn)品一批,計30000元,增值稅3900元,貨款已經(jīng)收到。 (7)23日，支付水電費2000元，其中：生產(chǎn)車間1300元，公司管理部門700元，已以轉(zhuǎn)賬支票付訖。 (8)27日，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，預(yù)付向紅光公司采購材料款150000元。 (9)30日,提取現(xiàn)金80000元備發(fā)工資。 (10) 31日，以銀行存款支付職工醫(yī)藥費2600元。