老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉(zhuǎn)出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進項稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師，公司去年有筆出口業(yè)務，已經(jīng)退稅完成，今天稅局突然要求按照出口收入占全面收入的比例，做進項稅額轉(zhuǎn)出，請問申報的時候，應轉(zhuǎn)出的進項稅額，應該填寫在哪兒？

要求請會做進出口貿(mào)易的老師來回答。我們公司2023年2月出口一批貨200萬有相對應報關(guān)單，2023年3月份收到這筆出口貨物進項發(fā)票100萬，稅務局要求我們要開出口發(fā)票才可以退稅，在2023年4月開出口發(fā)票200萬，請問現(xiàn)在我們要做2023年2月和3月的賬，這個兩筆分錄該怎么做呢？請老師寫成帶有數(shù)字的分錄，謝謝！請會做進出口貿(mào)易的老師來回答！多謝了

老師你好，我們公司外貿(mào)企業(yè)，申報出口退稅因為逾期所以被駁回，然后現(xiàn)在要求做進項稅額轉(zhuǎn)出，目前應收出口退稅款還掛著這筆余額，進項稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄是借：主營業(yè)務成本，貸進項稅額轉(zhuǎn)出，這時候應收出口退稅款的余額該做什么分錄轉(zhuǎn)出呢

老師，我們是進出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后，進項發(fā)票取得了，才開相應的銷售發(fā)票確認收入。結(jié)果，現(xiàn)在稅務出現(xiàn)異常。進出口那邊跟稅務我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進項發(fā)票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業(yè)務，收入就確認到2023年了，2023年的，大部分就確認到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的?，F(xiàn)在稅務要求把數(shù)據(jù)還原，相當于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準。那我們確認到后面年度這種收入和成本怎么改到當年。和去稅務大廳更正申報