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請問一下支付去年匯算清繳分錄怎么做分錄,需不需要計提

2022-06-15 13:09
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-06-15 13:09

你好,需要計提的借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅,這個是計提的, 小企業(yè)可以準則做賬的, 然后繳納借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅,貸銀行存款

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快賬用戶8826 追問 2022-06-15 13:42

借,以前年度損益調(diào)整,貸企業(yè)所得稅;借企業(yè)所得稅,貸銀行;借未分配利潤,貸以前年度損益調(diào)整?不是這樣做嗎

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齊紅老師 解答 2022-06-15 13:43

企業(yè)會計準則做賬是這么做的, 我上面寫了小企業(yè)會計準則做賬

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你好,需要計提的借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅,這個是計提的, 小企業(yè)可以準則做賬的, 然后繳納借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅,貸銀行存款
2022-06-15
你好,直接在12月計提,然后更正報表,更正季度申報
2025-02-14
您好 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2021-06-05
借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。
2022-12-16
同學(xué)你好 是什么企業(yè)會計準則
2025-05-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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