我已經(jīng)從公賬付出去了，最好的辦法拿別的發(fā)票抵可以嗎，不然就是拿錢還，再不行就調(diào)增，調(diào)增不好吧

調(diào)增是正常的處理，如果你沒有發(fā)票的話，你只能調(diào)，增調(diào)增的話相當(dāng)于你就沒有做成本。

我沒做過調(diào)增這種，有什么利弊嗎

同學(xué)你好 沒有任何弊端。

我付報(bào)銷了，做賬該怎么做

后面匯算清繳，調(diào)增的金額填哪里

正常填制報(bào)銷憑證，做到賬里面去。匯算清繳的時(shí)候填寫a105000表扣除項(xiàng)目其他欄次調(diào)增

科目寫還寫備用金還是付貨款，調(diào)增相當(dāng)于不做成本，不做成本的話不就相當(dāng)于不能減免企業(yè)所得稅了嗎，因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模納稅人，

你本來就沒有發(fā)票，你肯定不能做成本，你賬面上暫時(shí)做進(jìn)成本，第二年匯算清繳，把成本再調(diào)增，不允許你減企業(yè)所得稅成本的 ，你都已經(jīng)是備用金了，你還做備用金，你應(yīng)該把你的備用金沖銷掉，把這一塊報(bào)銷款做到賬里面去。

我懂了，付出去了就暫時(shí)做備用金，我再把付出去的合計(jì)做一筆沖掉我的備用金對吧

同學(xué)你好，你的理解是對的。

沖賬是貸方做其他應(yīng)收款-備用金，借方寫啥

同學(xué)你好，你把你當(dāng)時(shí)的分錄發(fā)出來。

我還沒做分錄，是這個(gè)月發(fā)生的，只是轉(zhuǎn)賬備注是備用金

那你可以不用掛往來，你直接當(dāng)庫存現(xiàn)金就可以了。當(dāng)時(shí)打款的時(shí)候你可以借:現(xiàn)金，貸:銀行存款，現(xiàn)在你拿著這些沒有發(fā)票的票據(jù)，直接借:管理費(fèi)用 貸:現(xiàn)金。

有一筆是上個(gè)月的，代賬會計(jì)不知道做的是什么科目，這個(gè)月發(fā)生的這一筆是我做，可是沒有正好對的上的付款記錄

還有上個(gè)月如果代賬會計(jì)做的是其他應(yīng)收款，我付款記錄湊不好1萬，可能多或者是少，那怎么辦，沖賬是借啥，貸其他應(yīng)收款

上個(gè)月會計(jì)給你掛的是其他應(yīng)收款，掛了個(gè)人往來的話，那你本月你就要沖銷該筆往來。上個(gè)月是借:其他應(yīng)收款貸:銀行存款，那你可以做成歸還現(xiàn)金 借:現(xiàn)金貸'':其他應(yīng)收款，后續(xù)再通過管理費(fèi)用支出出去，把你這個(gè)現(xiàn)金慢慢平掉

后續(xù)再通過管理費(fèi)用支出去不是是本月發(fā)生的做費(fèi)用沖賬嗎？ 沖上個(gè)月的賬不是就只做借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)收款嗎？ 不管是上個(gè)月還是這個(gè)月的，沖賬都沖的不是正好的金額怎么辦？ 最后不管上個(gè)月還是這個(gè)月的最后都是要在第二年匯算清繳調(diào)增對吧