借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
老師,留抵退稅的進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例是怎么算的?。?/p>
老師,留抵稅額是61萬(wàn),留抵退稅按什么進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例是99.01%,只退回60.8萬(wàn),那這個(gè)分錄該怎么做?
#提問(wèn)#老師,存量留抵退稅在22年4月按照政策退了,現(xiàn)在要是退增量留抵退稅按照2022年14號(hào)文,納稅人獲得一次性存量留抵退稅后,增量留抵稅額為當(dāng)期期末留抵稅額,公式=增量留抵稅額*進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例,按這個(gè)數(shù)據(jù)退增量嗎?
老師:此題涉及的增量留抵退稅的放在,為何這是汽車制造業(yè),應(yīng)該只能享受增量留 抵退稅,他退進(jìn)項(xiàng)時(shí)應(yīng)該要受到進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例還要再乘60%的比例,這個(gè)題目最后答案沒(méi)有乘60%,而且他的分錄為何不用通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額,直接到銀行存款了也是可以?
自2022年4月1日起,制造業(yè)納稅人允許退還的增量留抵稅額,按照以下()公式計(jì)算。 A.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例×100% B.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例×60% C.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×60% D.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例×50% 老師:這個(gè)答案是A嗎?制造業(yè)是100%,而其他行業(yè)是60%
抵押權(quán)設(shè)立前抵押財(cái)產(chǎn)已出租的。原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響 大白話怎么理解這句話 這道題目是鄉(xiāng)里關(guān)于擔(dān)保制度表述中正確的,是這個(gè)也是正確的,但是我不知道該怎么理解。
眼鏡生產(chǎn)銷售企業(yè)(有內(nèi)銷有外銷),可以享受先進(jìn)制造業(yè)加計(jì)抵減政策嗎? (目前這公司成本混亂,沒(méi)有進(jìn)銷存系統(tǒng))
老師 關(guān)于二手機(jī)銷售 小規(guī)模 一般納稅人 二手車經(jīng)銷企業(yè) 增值稅實(shí)用的不用稅率 及免稅 2025-07-07 20:42
算工資時(shí)有小數(shù)點(diǎn)能直接寫四舍五入嗎
軟件人員,工程師助理,測(cè)試人員。請(qǐng)問(wèn)哪個(gè)不是研人員
老師關(guān)于小規(guī)模納稅人不占用三十萬(wàn)免稅額度 如何填寫增值稅申報(bào)表
老師 關(guān)于二手機(jī)銷售 小規(guī)模 一般納稅人 二手車經(jīng)銷企業(yè) 增值稅實(shí)用的不用稅率 及免稅
這里第一小問(wèn)的債權(quán)人設(shè)備的入賬價(jià)值,減去一個(gè)105,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)105是什么意思?不是應(yīng)該債權(quán)的公允減去金融資產(chǎn)的公允減去進(jìn)項(xiàng)稅就是設(shè)備的入賬價(jià)值嗎?老師幫忙解答一下。
請(qǐng)問(wèn),我司為小規(guī)模物業(yè)公司,承租一房產(chǎn),轉(zhuǎn)租,現(xiàn)這房產(chǎn)要進(jìn)行維修,我司購(gòu)進(jìn)水泥,砂,防水卷入什么科目?(用來(lái)維修),接下來(lái)請(qǐng)勞務(wù)公司做(清包工),勞務(wù)公司應(yīng)開貝什么項(xiàng)目的發(fā)票給我司?
小規(guī)模納稅人沒(méi)有做賬,沒(méi)有業(yè)務(wù),那財(cái)務(wù)報(bào)表全部填0可以嗎?全部填0有什么影響嗎?
那2000元的差額計(jì)入哪里?本來(lái)是借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額61萬(wàn)。留抵退稅后變成借:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 60.8 貸:留抵稅額61 ,那這個(gè)0.2的差值計(jì)入哪里?
基本就是營(yíng)業(yè)外收支里面