老師，稅務(wù)局催促辦理退稅申請，我們是小型微利企業(yè)，2020年境內(nèi)所得額是-40萬，2021年境內(nèi)所得額21萬，21年繳納企業(yè)所得稅2萬多，請問我提交退稅申請的話提交什么資料呀

您好 老師，我想請教一下，21年發(fā)生了應(yīng)交境外企業(yè)所得稅，但是要到23年才繳納，這個要怎么處理呀，我看有人直接在當(dāng)年將這筆金額轉(zhuǎn)入到本年利潤，說匯算清繳已經(jīng)結(jié)束，無法進(jìn)行抵減境內(nèi)應(yīng)納稅額，那這就重復(fù)交稅了呀

您好 老師，我想請教一下，21年發(fā)生了應(yīng)交境外企業(yè)所得稅，但是要到23年才繳納，這個要怎么處理呀，我看有人直接在當(dāng)年將這筆金額轉(zhuǎn)入到本年利潤，說匯算清繳已經(jīng)結(jié)束，無法進(jìn)行抵減境內(nèi)應(yīng)納稅額，那這就重復(fù)交稅了呀

請問老師，2021年計提的費(fèi)用2萬元，因無發(fā)票也沒有實(shí)際支付，在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增處理了。企業(yè)2022年4月沖減了這筆費(fèi)用。從稅務(wù)師的角度，我查了一下有兩種說法，就是圖片里的兩種，第一種，2022年調(diào)減，第二種覆蓋21年申報。因為21年和22年企業(yè)都是小微企業(yè)100萬以下。21年企業(yè)所得稅5%。2022年企業(yè)所得稅2.5%。我兩種方法都計算了一下。發(fā)現(xiàn)覆蓋申報繳納的企業(yè)所得稅更少一些。

請問老師，2021年計提的費(fèi)用2萬元，因無發(fā)票也沒有實(shí)際支付，在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增處理了。企業(yè)2022年4月沖減了這筆費(fèi)用。從稅務(wù)師的角度，我查了一下有兩種說法，就是圖片里的兩種，第一種，2022年調(diào)減，第二種覆蓋21年申報。因為21年和22年企業(yè)都是小微企業(yè)100萬以下。21年企業(yè)所得稅5%。2022年企業(yè)所得稅2.5%。我兩種方法都計算了一下。發(fā)現(xiàn)覆蓋申報繳納的企業(yè)所得稅更少一些。