老師，我們是小規(guī)模個(gè)人獨(dú)資公司，也算是貿(mào)易公司，有時(shí)候給學(xué)校做一些航天課程服務(wù)，但是需要與別的教育公司合作，比如請(qǐng)他們老師，用到他們教材 設(shè)備器材等，比如以下， 課程服務(wù)費(fèi)支出: 1.收到發(fā)票，賬也同時(shí)轉(zhuǎn)了 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當(dāng)月收到發(fā)票入賬: 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)付款_本人 次月報(bào)銷給本人時(shí): 借 其他應(yīng)付款_本人 貸銀行存款或庫存現(xiàn)金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 以上可以嗎？ 另外，有時(shí)候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個(gè)一樣入賬嗎？

做成考的收到學(xué)費(fèi)8千，分每年上交高校2千，分3年，高校每年會(huì)按比例返點(diǎn)給我們，收到返點(diǎn)做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那收到的8千做什么呢？做其他應(yīng)付款嗎？那我里面的差價(jià)2千一直掛在賬上嗎？是等這個(gè)學(xué)員畢業(yè)了再把其他應(yīng)付款調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

#提問#請(qǐng)問老師 ，我方租賃國(guó)家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購，總價(jià)值1000萬，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來獲得土地使用權(quán)再做借：無形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？

請(qǐng)教老師：我公司是辦公室不動(dòng)產(chǎn)租賃的企業(yè)。 問題1：公司達(dá)到稅收標(biāo)準(zhǔn)之后， 返還的1年辦公室租金 2千萬 怎么入賬？ 問題2：對(duì)方之前開給我們的發(fā)票 要不要退回沖紅？ 問題3： 那返給我們的2千萬租金就開張收據(jù)給對(duì)方就好了麼？ 問題4：這個(gè)賬務(wù)處理，怎么做？是要確認(rèn)收入？還是掛其他應(yīng)付款呢？ 做收入那樣利潤(rùn)就很高很高，增值稅所得稅不是要交很多了。。。。掛其他應(yīng)付款的話，這個(gè)錢以后是不會(huì)還了的。

我們是商用 住宅用樓棟一般納稅人物業(yè)公司，我們電費(fèi)都是代收代繳的，都是先到供電局預(yù)交電費(fèi)，我們會(huì)收到13%的增值稅專票和一小部分普票，然后我們?cè)俅呤諛I(yè)主的電費(fèi)，業(yè)主再轉(zhuǎn)到公賬賬戶上，我們收業(yè)主的費(fèi)用都是走的公賬，然后我們?cè)俳o業(yè)主開13%的普票給業(yè)主，雖然是代收代繳其實(shí)中間也沒有賺什么錢，因?yàn)楣疽酝攴菝磕杲欢惗际?0多萬，交的太高了點(diǎn)，所以想著看這個(gè)電費(fèi)能不能做代收代付不申報(bào)增值稅，想問下，1.這個(gè)代收代繳應(yīng)該要怎么報(bào)增值稅？做代收代付的話，電費(fèi)就不用申報(bào)增值稅了是嗎？2.如果做代收代付的分錄是什么？3.因?yàn)槲覀兠看晤A(yù)交電費(fèi)都會(huì)收到一部分的普票，這個(gè)普票要怎么做分錄呢？