老師，進項4520804.16，銷項4434391.99，留抵86412.17

就是按照上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄結(jié)轉(zhuǎn)就可以了。

借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4520804.16 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 4520204.16 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額時 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 4434391.99 貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4434391.99 3、結(jié)轉(zhuǎn)應繳納增值稅（即進、銷差額）時 借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 86412.17 貸：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅） 86412.17

老師，金額這樣嗎？

對，就是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的，只要數(shù)字能對上就可以。

怎么檢查？

看賬上科目期末余額

哪個科目

應交稅費增值稅相關的，結(jié)轉(zhuǎn)完了之后就沒有余額了，全都歸集到未交增值稅

我的是留抵稅

留抵就是計入未交增值稅，前邊一直在回復這個問題

老師，哪2022年一月正常做賬？