郭老師，匯算清繳調(diào)增了，需要繳稅，只要做計(jì)提所得稅和繳納所得稅的分錄嗎？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
你好，調(diào)增了，具體的是什么原因調(diào)增？
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郭老師，匯算清繳調(diào)增了，需要繳稅，只要做計(jì)提所得稅和繳納所得稅的分錄嗎？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，匯算清繳調(diào)增，但不交所得稅需要做會(huì)計(jì)分錄嗎
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匯算清繳補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅做賬怎么寫分錄 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 要計(jì)提嗎
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請(qǐng)問小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，匯算清繳補(bǔ)交的企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)分錄？還需要調(diào)整匯算清繳報(bào)表嗎？
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老師，匯算清繳補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅，也要先做計(jì)提所得稅分錄，然后再做繳納的就行是吧，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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庫存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)，是賬做錯(cuò)了吧，可以核對(duì)一下現(xiàn)金明細(xì)賬，把做錯(cuò)的更正~ 油有做錯(cuò)，就是之前沒建賬，后來開始建賬，不知道現(xiàn)金有多少，然后有貸現(xiàn)金的科目，也沒從銀行中提現(xiàn)
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老師新建賬的公司，做賬的時(shí)候庫存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)怎么辦
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老師，在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項(xiàng)訴訟判決下達(dá)，之前計(jì)提了借營業(yè)外支出貸預(yù)計(jì)負(fù)債，后來判決下達(dá)后又把預(yù)計(jì)負(fù)債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對(duì)方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)，（題目也說了預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際發(fā)生時(shí)可以扣除），我的疑問是預(yù)計(jì)負(fù)債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
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2018 年 1 月 1 日， X 金屬期貨合同的公允價(jià)值為 0。被套期項(xiàng)目， X 金屬存貨的賬面價(jià)值和成本均為 1260 萬元。2018 年 1 月 31 日 X 金屬期貨合同的公允價(jià)值上漲了百 25 萬元 X 金屬存貨的公允價(jià)值下降了 25 萬元。2018 年 2 月 28 日， X 金屬期貨合同公允價(jià)值下降了 15 萬元， X 金屬存貨的公允價(jià)值上升了 15 萬元。當(dāng)日，甲公司將 X 金屬存貨以 1300 萬元的價(jià)格出售，符合套期有效性的要求。不考慮其他因素，甲公司應(yīng)出售該被套期項(xiàng)目產(chǎn)生的損益影響為多少？甲公司應(yīng)出售該存貨產(chǎn)生的損益影響多少？
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長率是?6000還是?9000，為啥
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2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營業(yè)外收入，稅務(wù)局說看不來我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫 只在營業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
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一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
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是實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是沒有發(fā)票嗎？如果是的話，只需要做繳納企業(yè)所得稅的就可以的，不用做調(diào)整的。
成本和銷售費(fèi)用沒有票，管理費(fèi)用工資多計(jì)提了。
多計(jì)提的工資需要紅沖 借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤， 其他的有實(shí)際業(yè)務(wù)沒有發(fā)票的正常做賬就可以
1.正常做賬，繳納企業(yè)所得稅，不用計(jì)提，只要繳納嗎？2.調(diào)整未分配利潤，會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)吧，財(cái)務(wù)年報(bào)之前已經(jīng)報(bào)送了。
對(duì)的是的，第二個(gè)它影響的是你當(dāng)月的利潤分配，未分配利潤的期末余額，其他的都不用修改，不用考慮。
老師，我是新人。實(shí)際2021年的利潤表和未分配利潤發(fā)生變化，我也不用做相應(yīng)的修改嗎？
好，對(duì)的是的，財(cái)務(wù)報(bào)表不用動(dòng)，你只需要再納稅，調(diào)整明細(xì)表，喝職工薪酬明細(xì)表調(diào)整就可以了。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。