老師好，年度所得稅匯算清繳，在1季度的時候有利潤繳了稅款，之后幾個季度利潤為負數(shù)，在年度匯算清繳的時候，這個預(yù)繳的稅款退回嗎？在年度匯算清繳表里怎么填寫呢？在線等，謝謝老師

老師好，年度所得稅匯算清繳，在1季度的時候有利潤繳了稅款，之后幾個季度利潤為負數(shù)，在年度匯算清繳的時候，這個預(yù)繳的稅款退回嗎？在年度匯算清繳表里怎么填寫呢？在線等，謝謝老師

老師您 好，請教一下，匯算清繳退稅的事情， 21年匯算清繳申報表，我已申報成功了，現(xiàn)在我要進電子稅務(wù)局里面申請退稅，我們可退稅的金額是100萬元，第四季度享受了緩繳，緩繳的金額是30萬元，那我在填寫退稅申請表時，退稅方式我選擇的是”先抵后退“，稅費尚余可退抵金額是”100萬元“，這個金額是系統(tǒng)自動跑出來的，現(xiàn)在的問題是，本次退抵稅費額這一欄，我要怎么填寫呀，我填的是30萬元，還是填寫70萬元（100-30）呢

老師，您好，我們公司去年填寫第三季度利潤表時填寫有誤，本來利潤為負，填為正數(shù)了，多繳納了企業(yè)所得稅，匯算清繳填完后，是走匯算清繳結(jié)算多繳退抵稅這個流程嗎？怎么稅務(wù)局給我退回，說讓走誤收多繳退抵稅申請退稅呀？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁