借研發(fā)支出研發(fā)費(fèi)用 貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)3000

你好； 反結(jié)賬去改哈 ；? ?這個(gè)一級(jí)科目沒(méi)有變化的； 你明細(xì)科目錯(cuò)誤了? ? ?

借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi)

你好，建議反結(jié)賬修改二零年的，你現(xiàn)在修改2023年的沒(méi)有用

如果發(fā)現(xiàn)20年的管理費(fèi)用貸方金額沒(méi)有寫到借方負(fù)數(shù)，導(dǎo)致利潤(rùn)表未識(shí)別，需要對(duì)該錯(cuò)誤進(jìn)行修正。修正的方式有兩種： 1.追溯調(diào)整：追溯調(diào)整是指對(duì)過(guò)去某一會(huì)計(jì)期間的錯(cuò)誤進(jìn)行糾正，并調(diào)整相應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)。在這種情況下，您需要將20年的管理費(fèi)用貸方金額調(diào)整為借方負(fù)數(shù)，并相應(yīng)調(diào)整利潤(rùn)表中的數(shù)據(jù)。具體來(lái)說(shuō)，您需要借記管理費(fèi)用科目（負(fù)數(shù)），貸記利潤(rùn)分配科目（負(fù)數(shù)）。這樣可以調(diào)整20年的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，使其更加準(zhǔn)確。 2.未來(lái)調(diào)整：未來(lái)調(diào)整是指在當(dāng)前會(huì)計(jì)期間對(duì)過(guò)去某一會(huì)計(jì)期間的錯(cuò)誤進(jìn)行糾正，并在未來(lái)期間應(yīng)用正確的會(huì)計(jì)處理方法。在這種情況下，您需要在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間對(duì)20年的錯(cuò)誤進(jìn)行糾正，并將相應(yīng)的數(shù)據(jù)調(diào)整到當(dāng)前期間的財(cái)務(wù)報(bào)表中。具體來(lái)說(shuō)，您需要借記管理費(fèi)用科目（正數(shù)），貸記利潤(rùn)分配科目（正數(shù)）。這樣可以調(diào)整當(dāng)前期間的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，使其更加準(zhǔn)確。 無(wú)論采用哪種方式進(jìn)行修正，都需要確保調(diào)整的金額和相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)的要求。此外，您還需要在財(cái)務(wù)報(bào)表中進(jìn)行相應(yīng)的注釋和說(shuō)明，以解釋該修正的原因和影響。