電費有發(fā)票，但是我都在2022年5月才開出來呢？之前都做應(yīng)付賬款

借應(yīng)付賬款貸銀行存款做的是這個嗎？

還是借管理費用貸應(yīng)付賬款，如果有發(fā)票不需要調(diào)整了。

老師，我有些是借：管理費用 -水電費 貸：銀行存款 或應(yīng)付賬款

之前沒收到發(fā)票是借：應(yīng)付賬款-電網(wǎng)公司 貸：銀行存款 收到發(fā)票借：管理費用-水電費 貸：應(yīng)付賬款 ，有時候沒有發(fā)票我也做了借：管理費用-水電費 貸：銀行存款

你好，沒有發(fā)票的那一部分在納稅調(diào)整明細(xì)表30欄填寫賬載金額。

老師，我2022年5月都補開發(fā)票回來了，這個也要調(diào)整明細(xì)表填數(shù)據(jù)嗎？還有在期間明細(xì)表里其他項也填這個數(shù)據(jù)吧

你好，都補開進(jìn)來的發(fā)票沒有關(guān)系了，有發(fā)票了就不用調(diào)整啦。

暫估了100，然后你發(fā)票也開進(jìn)來了，100這不都有發(fā)票啦，匯算清繳不需要調(diào)整。

那我這些發(fā)票就直接貼在2021年賬每月支付水電費后面就行了吧

可以的，可以這么做的。

還有就是有些辦公費這些沒發(fā)票的要在哪里調(diào)呢

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表30欄填寫賬載金額。

也就是說期間費用明細(xì)表里，工資、辦公費、社保、招待費，有的就對應(yīng)填，沒有的都?xì)w到其他欄，然后那些沒發(fā)票的再納稅調(diào)整表里30欄其他哪里填賬載金額調(diào)增就行了是嗎？

你好，不是這么理解的，期間費用明細(xì)表按你賬上的來做就可以了，不管有沒有發(fā)票。

期間明細(xì)表，它是一個歸集類的表格，他不是調(diào)整表格

就像你發(fā)生了多少填寫多少，不管有沒有發(fā)票，只要有做賬就填寫。

但是期間費用明細(xì)表沒有水電費和汽車費用這些，只能填在25行里面吧