甲企業(yè)購買了一個貸款組合，且該組合中包含已發(fā)生信用減值的貸款。如果貸款不能按時償付，甲企業(yè)將通過各種方式盡可能實現合同現金流量，例如通過郵件、電話或其他方法與借款人聯(lián)系催收。同時，甲企業(yè)簽訂了一項利率互換合同，將貸款組合的利率由浮動利率轉換為固定利率。 這里邊后半部分，簽訂利率互換合同，是啥意思啊，對這個題目而言

第13章金融工具現金流量套期的第一個例子，以浮動利率換固定利率，這里的收浮動利率和付固定利率理解 收浮動利率是指銀行為企業(yè)支付浮動利率利息，那么是不是銀行站在企業(yè)的角度，對其他購買方付款付那么多，但是企業(yè)支付給銀行的話，就按固定的利率來支付？ 這樣，收浮動利率和富固定利率就產生差額。當市場利率上升的時候，企業(yè)其實是取得利得

1.某人為了5年后能從銀行取出10000元,在復利年利率2%的情況下,求當前應存入金額。2.老王是位熱心于公眾事業(yè)的人,他自2007年已經連續(xù)十年每年都要資助一位貧困大學生,每年年底捐款5000元,幫助貧困大學生順利完成大學教育。假設每年定期存款利率都是3%,則老王10年的捐款在2016年年底相當于多少錢?3.某投資項目于2016年年初動工,假設當年投產,從投產之日起每年末可得收益100000元。按年利率6%計算,計算預期10年收益的現值。4.某公司打算購買一臺設備,有兩種付款方式:一是一次性支付500萬元,二是每年初支付200萬元,3年付訖。由于資金不充裕,公司計劃向銀行借款用于支付設備款。假設銀行借款年利率為5%,復利計息。請分別用終值和現值進行比較,幫助公司決策應采用哪種付款方式?5.某企業(yè)向銀行借入一筆款項,銀行貸款的年利率為10%,每年復利一次。銀行規(guī)定前10年不用還本付息,但從第11年至第20年每年年末償還本息5000元。要求:用兩種方法計算這筆款項的現值。

案例一：一位工薪人員在2018年7月準備購買自用第一套住房，當時他有存款30萬元，股票基金等12萬元。擬購的房屋面積90平米，單價12000元/平米。他計劃采用按揭貸款方式購買此房屋，計劃首付20%，其余80%貸款20年還清。該位工薪人員的月工資收入為9000元，每月可拿出5000元歸還貸款。提示：2018年，貸款期限5年以上商業(yè)貸款基準利率是4.90%，受限購限貸政策的影響，各地銀行對首套房貸款利率調整力度不同，但是要注意就是不同銀行可以根據銀行自身情況及申請貸款人的個人征信情況來進行考慮的。全國首套房平均利率為5.38%，利率普遍上浮5%-20%。二套房貸款利率普遍上浮10%-30%。同期公積金貸款基準利率為3.25%，二套房貸款利率普遍上浮10%。按揭貸款的方式可以采用等額本金還款或者等額本息還款兩種方式。1、等額本息還款方式：是在還款期內，每月償還同等數額的貸款（包括本金和利息），

環(huán)球公司是一家信用等級為BBB的跨國公司，現需借入一筆5年期的款項8000萬元。考慮到未來的利率風險，財務部傾向于固定利率借款。因受限于信用等級，環(huán)球公司可籌集到浮動利率為SHIBOR+1%的借款，否則只能選擇發(fā)行筆息票利率為10.15%的公司債券。此時，另有信用等級為AAA的五洲集團，也需要籌集-筆8000萬元的資金。為保證在任何利差狀況下都能控制其利潤額，該集團希望以浮動利率方式籌集資金。按其信用等級，五洲集團可以取得8.25%固定利率融資或浮動利率為SHIBOR的借款。現有中國華商銀行希望收取0.06%的收益為五洲集團和環(huán)球公司安排利率互換交易，以改善其融資成本。假定你是華商銀行員工，請按AAA級與BBB級企業(yè)2:1分享利潤的慣例設計一份互換合約。