那分公司的錢是總公司打給他的，我們掛的是其他應收其他應付，請問報總資產(chǎn)的時候怎么確認這部分嗎，需要調(diào)嗎？還是直接總分公司兩個報表中資產(chǎn)相加

?你好； 內(nèi)部的話? 這部分就自己去計算調(diào)整? ?； 不考慮這部分 的影響? ??

怎么算總資產(chǎn)才是合理的呀？老師要扣哪一部分

?你好；? 比如兩個總分公司的之間的內(nèi)部往來這些就不考慮； 其他的 都應該考慮的? ? 計算資產(chǎn)總額的? ?

我們的內(nèi)部往來只有給他定時撥款，意思就是總部撥給分公司的記入了其他應收——分公司，分公司做了其他應付款——總公司。那算合并總資產(chǎn)的時候，就是總公司的資產(chǎn)＋分公司的資產(chǎn)-撥給分公司的錢嗎

你好 ；? ? ? 是的；? 這樣的話? 就不考慮這部分的； 是的? ?

這個理由是不是因為總公司掛了其他應收算了一次，分公司收到錢也算入了銀行存款又算了一次，然后一共算了兩次就重復了。所以再減去一次金額就是合并的總資產(chǎn)了

你好；? ?是的。 所以你到時要核實下；? 那些 是內(nèi)部的總分公司的數(shù)據(jù) ； 要提出來? ?

老師，因為分公司跟總部的往來，都是分公司剛成立，業(yè)務還沒起步但是人工工資房租是固定的，所有款都是總部打款的，然后扣除總部打款關(guān)聯(lián)建議，分公司資產(chǎn)為負的，正常嗎

?你好 ;? ? ? ? ? ?分公司資產(chǎn)? ?如果是 總部 打款 來周轉(zhuǎn)的; 你們? ?不能去負數(shù)的;? ?

我們總分公司往來就只是給他們打款運營，說的是分公司賺錢了，就把這部分退回來，算是借款。所以總部掛的其他應收——分公司，分公司掛的其他應付——總公司。我在分公司的報表里面減去借款金額（每月份累計金額）為負。是我減錯了嗎，不應該減去借款累計額，應該減去借款每月對應的發(fā)生額是嗎

?你好 ;? 分公司自己會開票出去嗎?? ?分公司當?shù)刈约涸趫蠖悰]有? ?

分公司自己開票出去，增值稅等等這些自己申報，只有新成立第一年，就是2021年所得稅跟總部一起申報，第二年就是2022年所得稅也是他們自己申報了

?你好;? ? ? ? 那你們到時總部一起報所得稅即可 ; 分公司你自己開票出去 ; 你 總公司給你的錢你掛其他應付款去 處理 掛著即可? ??

我是總公司這邊的，我們一直掛的是其他應收和其他應付，那所以我現(xiàn)在總公司匯總申報總分公司所得稅就資產(chǎn)直接相加，不扣這部分，您是這意思嗎老師