進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)抵扣，稅務(wù)查賬讓轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅，交的時(shí)候做借應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)-未交增值稅，貸銀行存款，這樣做是不是不對，應(yīng)交稅費(fèi)總科目余額不平，怎樣做正確呢

老師。你好 收到到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 如果先不勾選抵扣 就先不做賬 。 那如果這個(gè)月要抵扣了 這種做賬是不是 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 然后下一步是不是應(yīng)該就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

老師，一般納稅人企業(yè)，第一步，是不是先 結(jié)轉(zhuǎn) 借： 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 到 貸： 應(yīng)交稅費(fèi) 未接增值稅，然后 結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，在去增值稅勾選平臺，進(jìn)項(xiàng)額有多，要不要做賬務(wù)處理

11月底報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)發(fā)票比銷項(xiàng)發(fā)票多，以前收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就做進(jìn)了進(jìn)項(xiàng)稅額，12月如果收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票暫時(shí)不抵扣，那么我12月購進(jìn)貨物不含稅價(jià)格是10000，進(jìn)項(xiàng)稅額1300 借:庫存商品10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款 11300 還是: 借:庫存商品10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款 11300

老師，請問一下，如果收到專票直接（做不抵扣勾選），是不是分錄為一下： 借：費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅 借：費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出