您好,到底是什么業(yè)務(wù)?視同銷售和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出選一個(gè)即可
你好,現(xiàn)金購買商品,沒進(jìn)項(xiàng)票,但銷售已開專票,借;庫存商品,貸;庫存現(xiàn)金銷售,借;應(yīng)收賬款,貸;主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)結(jié)轉(zhuǎn)成本,借;主營業(yè)務(wù)成本,貸;庫存商品,月底庫存商品這樣結(jié)轉(zhuǎn)了,有風(fēng)險(xiǎn)嗎?該怎樣操作沒風(fēng)險(xiǎn),是不是這筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)不做分錄,直接做銷售開票交稅的分錄?
老師我們公司客戶庫存商品視同銷售 我分錄這樣做的 借:銷售費(fèi)用 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅額 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 審計(jì)叫我們這樣做 借:銷售費(fèi)用 貸:庫存商品 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅額 老師審計(jì)這樣做的話,直接就下庫存了,那成本就不在結(jié)轉(zhuǎn)了是吧,
老師,這個(gè)業(yè)務(wù),結(jié)轉(zhuǎn)出庫記賬時(shí)候:借:主營業(yè)務(wù)成本 銷售費(fèi)用——贈送精品 貸:庫存商品 但是視同銷售時(shí)候 借:銷售費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅額:視同銷售 這不銷售費(fèi)用做成了嗎 做重復(fù)了嗎
老師,請教下,公司本應(yīng)該視同銷售的庫存商品被結(jié)轉(zhuǎn)成了利潤,但是原會計(jì)又做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,借:庫存商品 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,這種做法會導(dǎo)致虛增庫存嗎
老師,請問下,供應(yīng)商的紅字發(fā)票,會計(jì)分錄是不是借庫存商品,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,貸應(yīng)付賬款?那這樣的話,還需要做一筆分錄,借庫存商品,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎?
我公司賬上掛著一筆付給A公司的100元預(yù)付賬款,賬上收到B公司開來的票應(yīng)付賬款100,現(xiàn)發(fā)現(xiàn)A、B有可能有關(guān)聯(lián),如果要平賬,我現(xiàn)要如何操做?
人力資源服務(wù)有限公司承接建筑勞務(wù)外包,所得稅稅負(fù)安裝多少繳納合適,老板說按5個(gè)點(diǎn)稅負(fù)算成本,請問這個(gè)里的5個(gè)點(diǎn)是百分之五還是千分之五
人力資源服務(wù)有限公司承接建筑勞務(wù)外包,所得稅稅負(fù)安裝多少繳納合適
不可抗力因素導(dǎo)致合同目的不能實(shí)現(xiàn)的。不是可以法定解除合同的嗎?
固定資產(chǎn) 賬面大于計(jì)稅基礎(chǔ) 是調(diào)增還是調(diào)減
老師,你好,之前由于另一家公司給我們提供銷售渠道,所以我們每年都按照約定的比例從凈利潤中給他們分紅,他們沒有投入資金,現(xiàn)在經(jīng)兩家公司商量,要重新成立一家公司,要把我們原來那個(gè)公司的資產(chǎn)重新投入新公司,這次他們也要出資,但是,他們要求之前公司經(jīng)營產(chǎn)生的資產(chǎn)也要按照約定的比例來分配,我應(yīng)該怎樣給他們提供些什么財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)呢?怎樣給他們做分配表呢?
老師,您好!假如是項(xiàng)目投資,每年都有紅利,如何做分錄?還有就是有的錢是從公司走過而已,過后又轉(zhuǎn)到別的公司?這又怎么做分錄?麻煩幫解答,謝謝!
零售行業(yè),賣硬件。是直接確認(rèn)收入的吧,老師。明天要面試我準(zhǔn)備下。零售行業(yè)財(cái)務(wù)大概流程怎么樣的呢??此f賣了是自動生成收入憑證的。。這家沒有生產(chǎn),沒有時(shí)段履約了吧。直接確認(rèn)收入??。
不存在交易意圖就是長期獲利的不打算短期獲利的意思嗎?這題目是答案是以公允價(jià)值計(jì)量且其變動記錄當(dāng)期損益,這不是交易性金融資產(chǎn)嗎?交易金融資產(chǎn)不就是短期的嗎?他又有債,又有權(quán),為什么不能選以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益,這個(gè)既可以是其他權(quán)益工具投資,又可以是其他債權(quán)投資,也可以是在于可以是股的。這個(gè)也是長期獲利的。
老師,中級萬人??嫉恼n程回放在哪里?
比如公司購買的柴油是自己車子用的,但被其他公司使用了。
您好,那是對外銷售,不是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
您好,是真正的銷售
所以他們做的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出當(dāng)時(shí)。而且有些連進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出都沒做,直接沖往來的
您好,這個(gè)做法是錯(cuò)誤的
所以匯算時(shí)我就整懵了。我現(xiàn)在要把還確認(rèn)收入的部分整理出來,確認(rèn)銷項(xiàng)稅,同時(shí)調(diào)整年報(bào)收入,是這樣做的嗎老師
您好,是的,您的理解非常正確
哎,我思路清晰了。問題就是我只能調(diào)表不調(diào)賬。這樣會造成賬上數(shù)據(jù)和年報(bào)數(shù)據(jù)不一致咋辦
您好,因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整引起的沒問題,以前年度損益調(diào)整金額不能不申報(bào)企業(yè)所得稅
相當(dāng)于這筆應(yīng)入收入的金額會影響利潤嘛,那確認(rèn)的銷項(xiàng)稅該怎么辦呢?我們有留抵稅
您好,是的,減少增值稅進(jìn)項(xiàng)稅