老師，請教下，公司本應該視同銷售的庫存商品被結轉成了利潤，但是原會計又做了進項稅額轉出，借：庫存商品 貸：進項稅額轉出，這種做法會導致虛增庫存嗎
您好，到底是什么業(yè)務？視同銷售和進項稅轉出選一個即可
-
Q
你好，現金購買商品，沒進項票，但銷售已開專票，借；庫存商品，貸；庫存現金銷售，借；應收賬款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）結轉成本，借；主營業(yè)務成本，貸；庫存商品，月底庫存商品這樣結轉了，有風險嗎？該怎樣操作沒風險，是不是這筆現金業(yè)務不做分錄，直接做銷售開票交稅的分錄？
-
Q
老師我們公司客戶庫存商品視同銷售 我分錄這樣做的 借:銷售費用 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費_銷項稅額 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品 審計叫我們這樣做 借:銷售費用 貸:庫存商品 貸:應交稅費_銷項稅額 老師審計這樣做的話，直接就下庫存了，那成本就不在結轉了是吧，
-
Q
老師，這個業(yè)務，結轉出庫記賬時候：借：主營業(yè)務成本 銷售費用——贈送精品 貸：庫存商品 但是視同銷售時候 借：銷售費用 貸 應交稅額：視同銷售 這不銷售費用做成了嗎 做重復了嗎
-
Q
老師，請教下，公司本應該視同銷售的庫存商品被結轉成了利潤，但是原會計又做了進項稅額轉出，借：庫存商品 貸：進項稅額轉出，這種做法會導致虛增庫存嗎
-
Q
老師，請問下，供應商的紅字發(fā)票，會計分錄是不是借庫存商品，借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出，貸應付賬款？那這樣的話，還需要做一筆分錄，借庫存商品，貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出嗎？
熱門問答 更多>
-
資產負債表，利潤表填報
-
老師，8月份做了暫估入庫同時結轉了成本，10月份收到發(fā)票品類名稱不一致（大類一至）應該怎么做憑證？
-
請問生產設備公司，外購一臺半成品設備金額10萬可以記入原材料-輔助材料嗎？
-
老師，請問加盟店用我們品牌開店，我們代收營業(yè)款，五個工作日在轉回去，但是每月扣2.1萬收益，2.1萬我當期確認收入了，對方要發(fā)票開什么項目呢？代收營業(yè)款有千分之五的返點，這個確認其他業(yè)務收入了，發(fā)票開什么項目？另外加盟店代刷我們會員卡，五個工作日把代刷錢轉給加盟店，要扣5個點返點，發(fā)票開什么項目？
-
老師，我們是運輸物流公司一般納稅人的，在2024.3年處理了兩臺車給個人，通過二手車市場開具了二手車發(fā)票，有兩臺已經入賬了作為固定資產，一臺沒有入賬，兩臺入賬的折舊在2025.3月提完了，今天才發(fā)現當時沒有申報，那現在分別怎么處理，希望回答詳細些
-
老師，無票支出不入賬可以么，之前的會計都沒有入賬，然后是成本多結轉了
-
老師，如果我買的A產品，沒有發(fā)票。買B產品的時候把A產品的金額也一起開了，就是項目名稱不一樣，這樣的話，我A的購貨清單是不是不能用了。
-
老師營業(yè)外收入，需要繳納增值稅嗎？
-
在公司差旅費管理制度中明確提出公司的差旅費除城市間的出行費用外，其余諸如住宿費、伙食費、通訊費等費用實行“費用包干制”這種情況下，在報銷時還需不需要提供發(fā)票？依據是什么？ 你
-
@董孝彬老師，別的老師別回答？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
比如公司購買的柴油是自己車子用的，但被其他公司使用了。
您好，那是對外銷售，不是進項稅轉出
您好，是真正的銷售
所以他們做的進項轉出當時。而且有些連進項轉出都沒做，直接沖往來的
您好，這個做法是錯誤的
所以匯算時我就整懵了。我現在要把還確認收入的部分整理出來，確認銷項稅，同時調整年報收入，是這樣做的嗎老師
您好，是的，您的理解非常正確
哎，我思路清晰了。問題就是我只能調表不調賬。這樣會造成賬上數據和年報數據不一致咋辦
您好，因為以前年度損益調整引起的沒問題，以前年度損益調整金額不能不申報企業(yè)所得稅
相當于這筆應入收入的金額會影響利潤嘛，那確認的銷項稅該怎么辦呢？我們有留抵稅
您好，是的，減少增值稅進項稅