久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
Q

2.某企業(yè)2021年發(fā)生下列業(yè)務： （1）銷售產(chǎn)品收入2000萬元； （2）轉(zhuǎn)讓一項商標所有權，取得營業(yè)外收入60萬元； （3） 收取當年讓渡資產(chǎn)使用權的專利實施許可費，取得其他業(yè)務收入10萬元； （4）取得國債利息2萬元； （5）全年銷售成本1000萬元；稅金及附加100萬元； （6）全年銷售費用500萬元（含廣告費400萬元）；全年管理費用200萬元，（含招待費80萬元，研發(fā)新產(chǎn)品費用50萬元）；全年財務費用80萬元（其中非金融機構借款利息20萬元，借款期為半年，年利率10%，銀行同期利率為6%）； （7）全年營業(yè)外支出40萬元（含通過政府部門對災區(qū)捐款20萬元；直接對私立小學捐款10萬元；違反政府規(guī)定被工商局罰款2萬元）。 要求：計算該企業(yè)2021年應納的企業(yè)所得稅。

2022-05-13 14:37
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）
2022-05-13 15:02

應納稅所得額2000+60+10-1000-100-500+100-200-50*0.75-80*0.6-80+20-40+10+2=196.5，如果稅率是0.25，則所得稅是49.13

頭像
齊紅老師 解答 2022-05-13 15:06

上面錯了看這個，應納稅所得額2000+60+10-1000-100-500+100-200-50*0.75+80-80*0.6-80+20-40+10+2=276.5，稅額276.5*0.25=69.13

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關問題討論
應納稅所得額2000+60+10-1000-100-500+100-200-50*0.75-80*0.6-80+20-40+10+2=196.5，如果稅率是0.25，則所得稅是49.13
2022-05-13
請稍等，正在計算中。。。
2022-05-12
會計利潤的計算是 2000+60+10+2-1000-100-500-200-80-40=152 國債利息免稅，納稅調(diào)減2 廣告費扣除限額2010*0.15=301.5 納稅調(diào)增400-301.5=98.5 業(yè)務招待費扣除限額80*60%=48 2010*0.005=10.05納稅調(diào)增80-10.05=69.95 研發(fā)新產(chǎn)品加計扣除75%納稅調(diào)減37.5 財務費用納稅調(diào)增20/0.1*（0.1-0.06）=8 公益性捐贈扣除限額152*0.12=18.24 納稅調(diào)增20-18.24+10+2=13.76 應納稅所得額是 152-2+98.5+69.95-37.5+8+13.76=302.71 應交所得稅是302.71*0.25=75.6775
2022-05-13
同學您好 利潤總額=2000%2B60%2B10%2B2-1000-100-500-200-80-40=152 廣告費限額=（2000%2B10）*15%=301.5，調(diào)增=400-301.5=98.5 招待費：限額1，80*60%=48，限額2，（2000%2B10）*5‰=10.05，調(diào)增80-10.05=69.95 研發(fā)新產(chǎn)品費用調(diào)減50*75%=37.5 財務費用調(diào)增20*1/2*（10%-6%）=0.4 2021年應納的企業(yè)所得稅=（152-2%2B98.5%2B69.95-37.5%2B0.4%2B12）*25%=73.3375
2022-05-11
會計利潤的計算是 2000+60+10+2-1000-100-500-200-80-40=152
2022-05-13
相關問題
相關資訊

熱門問答 更多>

領取會員

親愛的學員你好，微信掃碼加老師領取會員賬號，免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進行更多提問！

會計問小程序

該手機號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關問題信息