是一般納稅人的嗎？如果是的話， 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的， 然后附加稅的借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅

你好 您是小規(guī)模納稅人嗎 ？

和平時(shí)計(jì)提一樣做，只是補(bǔ)提，分錄一樣

1.首先，您需要確定補(bǔ)交的環(huán)保稅金額。如果您已經(jīng)獲得了稅務(wù)部門的罰款通知或者有其他的書面確認(rèn)，可以直接使用該金額作為計(jì)提的依據(jù)。如果沒有明確金額，您需要聯(lián)系稅務(wù)部門或者參考相關(guān)法律法規(guī)來確定應(yīng)交的環(huán)保稅金額。 2.接下來，您需要在公司的財(cái)務(wù)軟件或者會(huì)計(jì)系統(tǒng)中創(chuàng)建一個(gè)新的會(huì)計(jì)科目，用于核算環(huán)保稅的計(jì)提和繳納情況。 3.創(chuàng)建一個(gè)憑證，將應(yīng)交環(huán)保稅金額計(jì)提至該科目中。憑證的借方科目可以是“應(yīng)交稅金-應(yīng)交環(huán)保稅”，貸方科目可以是“銀行存款”或者“現(xiàn)金”，這取決于您公司的支付方式。憑證的摘要處應(yīng)注明“補(bǔ)交環(huán)保稅”。 4.在補(bǔ)交環(huán)保稅時(shí)，您可以創(chuàng)建一個(gè)新的憑證，借方科目為“銀行存款”或“現(xiàn)金”，貸方科目為“應(yīng)交稅金-應(yīng)交環(huán)保稅”。憑證的摘要處應(yīng)注明“繳納環(huán)保稅”。 以下是一個(gè)簡單的示例： 計(jì)提環(huán)保稅的憑證： 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交環(huán)保稅 1000元 貸：銀行存款 1000元 繳納環(huán)保稅的憑證： 借：銀行存款 1000元 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交環(huán)保稅 1000元

你好? 1.? 需要計(jì)提的。正常計(jì)提 。只是暫時(shí)不繳納而已? 2；? ? ?意思是留抵了進(jìn)項(xiàng)稅了。 那么你門可以抵減后的 ； 就不繳納的??