您好 進(jìn)項(xiàng)稅額只好咱3% 不能按照13%啊
甲食品加工廠(增值稅一般納稅人,適用稅率13%)2019年09月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)向農(nóng)民收購小麥(屬于初級農(nóng)產(chǎn)品,稅率9%)20噸,收購憑證上注明價款20 000元,驗(yàn)收后送另一食品加工廠(增值稅一般納稅人)加工成增值稅稅率為13%的食品,支付加工費(fèi)價稅合計(jì)904元,取得增值稅專用發(fā)票;(2)從縣城某工具廠(小規(guī)模納稅人)購入小工具一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,支付價稅合計(jì)款4 120元;(3)將以前購入的12噸玉米渣(屬于初級農(nóng)產(chǎn)品,稅率9%)對外銷售10噸,取得不含稅銷售額25 000元,將2噸玉米渣無償贈送給客戶; (4)生產(chǎn)鈣奶餅干(屬于13%的貨物)銷售,開具的增值稅專用發(fā)票上注明銷售額120 000元
某生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人,增值稅率13%,從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)一批材料,取得普通發(fā)票價稅合計(jì)6萬元;從另一小規(guī)模納稅人處購進(jìn)一批手套作勞保用品,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,注明稅額2000元。計(jì)算增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
子(1)向農(nóng)民收購小麥20噸,收購憑證上注明價款20000元,驗(yàn)收后送另一食品加工廠(增值稅一般納稅人)加工成增值稅稅率為13%的食品,支付加工費(fèi)價稅合計(jì)904元,取得增值稅專用發(fā)票;子(2)從縣城某工具廠(小規(guī)模納稅人)購人小工具一批,取得增值稅專用發(fā)票,支付價稅合計(jì)款4120元;衣(3)將以前購人的12噸玉米渣對外銷售10噸,取得不含稅銷售額25000元,將2噸玉
小規(guī)模納稅人企業(yè)購進(jìn)設(shè)備修理用配件一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票支付的價稅合計(jì)款項(xiàng)為2060元,求本月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
甲食品加工廠(增值稅一般納稅人)本年9月份發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)向農(nóng)民收購小麥20噸收購憑證上注明價款20,000元,驗(yàn)收后送另一食品加工廠(增值稅一般納稅人)加工成增值稅稅率為13%的食品,支付加工費(fèi)加稅合計(jì)904元,取得增值稅專用發(fā)票;(2)從某縣城某工具廠(小規(guī)模納稅人)購入小工具一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,支付價稅合計(jì)款4120元;(3)將以前購入的12噸玉米渣對外銷售10噸,取得不含稅銷售額25,000元,將2噸玉米渣無償贈送給客戶;求答第(3)題
我們企業(yè)是做咨詢服務(wù)的,平時收款的話,一般都是企業(yè)微信收款,然后再提現(xiàn)到對公賬戶,成本就是我們的勞務(wù)成本,勞務(wù)成本全是外包,我們提供咨詢服務(wù)的那個服務(wù)周期,一般是三到六個月,收入的時間節(jié)點(diǎn)不好,確認(rèn)可以按照預(yù)收款的比例來確認(rèn)收入嗎?還有就是我們那個成本發(fā)票進(jìn)來了之后可以按照毛利率的6%來確認(rèn)成本嗎?相當(dāng)于我們就是中間商毛利率差不多就在6%左右。
有做租賃辦公樓行業(yè)的老師嗎?
三欄明細(xì)賬科目最后一欄和下一頁第一欄怎么寫
公司將購買的房屋出租給股東,房屋是按4%嗎
原來的是個體戶,9月轉(zhuǎn)為一般納稅人,之前沒有做賬,10月申報企業(yè)所得稅,營業(yè)收入怎么做
我們公司是倉儲公司,是小規(guī)模公司,在國內(nèi)提供倉儲服務(wù),與香港公司簽訂了倉儲服務(wù)合同,2025 年 6月份收到香港公司打款 8000×1.01=8080 元,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 8000 元和稅額 80 元,4-6 月份普票收入就是 8000 元,4-6 月份增值稅報表小微企業(yè)免稅銷售額就是 8000,免稅款為 8000×3%=240,那么我該如何做賬?2025 年 7 月份收到香港公司打款 100000×1.01=101000 元,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 100000,稅額 1000,8 月份收到香港公司打款 110000×1.01=111100,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 110000,稅額 1100,9 月份收到香港公司打款 120000×1.01=121200,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 120000,稅額 1200,2025 年 7-9 月增值稅報表申報開出其他發(fā)票銷售額為 100000+110000+120000=330000 元,應(yīng)繳納增值稅稅額 330000×0.03=9900,減額 征330000×0.02=6600,最后 應(yīng)納 3300
答案為什么要除以10?
請問課程里面的筆記或者講義在哪看
小微企業(yè)向銀行貸款要交印花稅嗎
老師,我公司是小規(guī)模,是做工程的,跟酒店簽訂一份安裝空調(diào)工程,這個工程的成本包括空調(diào)設(shè)備,材料,人工,現(xiàn)在想問的是小規(guī)模如何開票給酒店?