老師，應(yīng)收賬款下，有一個(gè)客戶兩分錢已經(jīng)收不回來了，應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，而且就那兩分錢，客戶都懶得對(duì)賬，查賬去處理，我企業(yè)這邊應(yīng)該怎么處理??？
收不回來的，直接進(jìn)入到營業(yè)外支出就可以。
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老師，你好，如果明確某客戶的應(yīng)收賬款已經(jīng)收不回來了，除了做借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收外還需要怎么處理？因?yàn)楫?dāng)時(shí)這個(gè)客戶的銷售已經(jīng)作為收入出來的，現(xiàn)在錢沒有收到，成本也收不回來，應(yīng)該怎么處理呢
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您好，我想問一下，我們2020年交了企業(yè)取得稅，今年因?yàn)樘潛p退回來了這筆錢，去年我已經(jīng)計(jì)提了這筆稅金，那今年收到這筆錢我應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢？
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蔬菜批發(fā)企業(yè)，一斤賺一毛，供應(yīng)商那邊已經(jīng)把客戶的錢收了，現(xiàn)在老板的意思是直接讓供應(yīng)商轉(zhuǎn)這個(gè)利潤按照一毛乘以重量轉(zhuǎn)這個(gè)錢，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理
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老師，應(yīng)收賬款下，有一個(gè)客戶兩分錢已經(jīng)收不回來了，應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，而且就那兩分錢，客戶都懶得對(duì)賬，查賬去處理，我企業(yè)這邊應(yīng)該怎么處理??？
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老師你好。我們是放箱公司。預(yù)收客戶錢然后拿著客戶錢幫客戶去碼頭放箱子。我想問一下這部分預(yù)收的錢款再我們給客戶做業(yè)務(wù)之前怎么處理。做業(yè)務(wù)之后又怎么處理。還有開票問題就是有的是碼頭直接開票給客戶了。有的是開給我們我們?cè)匍_給客戶。這些都是零稅率發(fā)票。關(guān)系如下圖。這部分賬務(wù)我們?cè)趺刺幚?/p>
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老師好，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的備查資料中，研發(fā)人員名單和研發(fā)人員編制是一個(gè)項(xiàng)目做一個(gè)名單和編制還是把當(dāng)年的總得研發(fā)人員和編制做個(gè)表？
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老師，公司購買了2箱抽紙56元，用于老板辦公室及他的小餐廳，請(qǐng)問老師這56元怎么做賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
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劃線的是不是錯(cuò)了，應(yīng)該是庫存現(xiàn)金
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匯算清繳24年有兩千多稅收滯納金，是不是要做調(diào)增呀
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管理費(fèi)用—福利費(fèi)，關(guān)于職工的福利費(fèi)，是否可以放在匯算清繳報(bào)表的A105050表格的職工福利費(fèi)支出里面。
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現(xiàn)在銀行貸款都需要打到第三方收款，相當(dāng)于你要貸這筆款，必須是你要付對(duì)方公司的貨款之類的，錢必須打到對(duì)方公司的賬戶，其實(shí)又沒有這邊筆款需要付，只是為了貸款虛構(gòu)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)于對(duì)方公司這筆款又屬于收入，這種為了貸款虛構(gòu)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)？
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老師，我在做 24 年匯算清繳。老師，我有一筆報(bào)銷，跨年了。這筆報(bào)銷差旅費(fèi)22799.81 元，和業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1243.8 元，共計(jì) 24043.61 元。我是需要在 24 年匯算清繳納稅調(diào)減，25 年匯算清繳納稅調(diào)增對(duì)嗎[疑問]
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其實(shí)，我想問，除了計(jì)入營業(yè)外收入，像是這樣幾毛錢，幾分錢的，我直接寫個(gè)收據(jù)，當(dāng)作是現(xiàn)金收回來了，進(jìn)行賬務(wù)處理，這樣子可以的嘛？金額不大，連一塊錢都沒有，這樣子操作，實(shí)際可不可以呢
金額很小的話，這種情況是可以的。
那你說的方法，計(jì)入營業(yè)外支出，那就是最正規(guī)的做法，那就是損失，可以少計(jì)企業(yè)所得稅？是這樣子理解
這個(gè)并不能少交企業(yè)所得稅，這個(gè)是需要納稅調(diào)整的。
?。∵@樣子啊，怎么納稅調(diào)整呢
這個(gè)是在納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整的。
請(qǐng)告訴我我企業(yè)這種情況，應(yīng)該填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的哪一行
那稅調(diào)整明細(xì)表扣除的項(xiàng)目其他里面
為什么營業(yè)外支出要納稅調(diào)整？
因?yàn)檫@個(gè)相當(dāng)于換成損失一樣是不允許稅前扣除。
我不太能理解，那種因?yàn)槠飘a(chǎn)或者其他原因的營業(yè)外支出，也不能扣除嗎？應(yīng)該能吧？能解釋一下區(qū)別嗎？
對(duì)方破產(chǎn)這種的話不能收回的，你搜集證據(jù)以后是可以稅前扣除的。
總結(jié)起來就是除非有正當(dāng)證據(jù)，否則營業(yè)外支出要在年度匯算清繳調(diào)增納稅，是這個(gè)意思？
對(duì)，沒錯(cuò)，就是這個(gè)意思。