沒有發(fā)票的成本支出，不能稅前扣除，填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表的扣除類的其他里。

您好，1.營業(yè)外收入已計入利潤總額，最終應(yīng)納稅所得額以主表利潤總額為基礎(chǔ)調(diào)整， 不用單獨填營業(yè)外收入的 2.免優(yōu)惠表（A107040）表針對的是應(yīng)納稅所得額的減免（如小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠），不直接調(diào)整收入項目。營業(yè)外收入已通過主表自動參與計算，無需單獨在減免表中填寫

你好，凈利潤需要交企業(yè)所得稅

企業(yè)所得稅匯算清繳時，一般是先計算納稅調(diào)整后所得，再進(jìn)行所得減免，最后彌補(bǔ)虧損 正確的處理步驟 計算納稅調(diào)整后所得：在不考慮彌補(bǔ)虧損和減免的情況下，先計算納稅調(diào)整后所得。本題中收入30萬，成本18萬，應(yīng)納稅所得額為12萬。 進(jìn)行所得減免：你公司初級農(nóng)產(chǎn)品加工符合免所得稅條件，填A(yù)107020表時，減免所得額為11萬。所以減免后應(yīng)納稅所得額變?yōu)?萬。 彌補(bǔ)以前年度虧損：根據(jù)規(guī)定，企業(yè)納稅調(diào)整后所得可以彌補(bǔ)以前年度虧損。你公司以前年度虧損10萬，減免后應(yīng)納稅所得額1萬可用于彌補(bǔ)虧損，彌補(bǔ)后還有9萬虧損可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)。 調(diào)整申報表填報 A107020表：確保收入、成本及減免所得額等數(shù)據(jù)填寫準(zhǔn)確。 A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》：準(zhǔn)確填寫以前年度虧損額及本年度彌補(bǔ)虧損情況。第1列“年度”填寫對應(yīng)的以前年度，第2列“當(dāng)年境內(nèi)所得額”填寫以前年度主表A100000第23行等相關(guān)金額（虧損以負(fù)數(shù)表示），第9列“當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額”填寫用本年度所得額彌補(bǔ)虧損前當(dāng)年度尚未被彌補(bǔ)的虧損額，第10列“用本年度所得額彌補(bǔ)的以前年度虧損額（使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)）”填寫本年度彌補(bǔ)以前年度虧損的金額。 主表A100000：相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與A107020表和A106000表的數(shù)據(jù)保持一致。

你好，那你在賬上去年怎么做的，賬上沒有動嗎？