大于和小于的都有，這個(gè)賬目處理后，我需要修改2021年度報(bào)表嗎？還是直接納稅調(diào)整上增調(diào)減？

您好，您不需要修改財(cái)務(wù)報(bào)表，只是需要處理匯算清繳的表格就可以的。

因?yàn)?021年按照暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本，是需要把成本也紅沖，再重新做嗎？需要調(diào)整2021年財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？

您好，您把它紅沖掉，然后根據(jù)今年的發(fā)票重新做，然后呢，不需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表的。

紅沖成本再結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槲覀兪切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，直接進(jìn)未分配利潤(rùn)嗎？這樣不會(huì)影響2022年的損益情況嗎？

你好，鄭總是直接寄到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面的，它會(huì)影響你說(shuō)的那個(gè)意思的，但是這是一種正常的現(xiàn)象。

還有一部分暫估因?yàn)樯虾Ｒ咔槲覀兛赡軟](méi)有辦法在匯算清繳前取得發(fā)票，是不是直接這部分納稅調(diào)增就行了，等拿到發(fā)票再調(diào)減2022年匯算清繳？

這部分無(wú)法匯算清繳前取得的發(fā)票我還需要什么特殊申報(bào)嗎？

你這一段話的意思是對(duì)的，可以這樣操作。

你匯算清繳之前沒(méi)法取得發(fā)票，那你大約什么時(shí)間能取得發(fā)票呢？

不知道，因?yàn)樯婕昂芏嗑唧w情況，我需要怎么辦呢？

如果匯算清繳前發(fā)現(xiàn)2021年成本結(jié)轉(zhuǎn)有錯(cuò)誤（結(jié)多了）我需要改賬和報(bào)表嗎？還是今年做差錯(cuò)更正，然后體現(xiàn)在匯算清繳表上呢？

，如果說(shuō)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤了，你需要在今年的賬戶上進(jìn)行調(diào)整的，然后呢，嗯，在匯算清繳的時(shí)候也要進(jìn)行調(diào)整的。

就是做差錯(cuò)更正，然后在匯算清繳調(diào)增減就行了？不需要改2021年賬是嗎？

是的，同學(xué)對(duì)，都是做到今年里，然后再做匯算清繳的調(diào)整。

那這些業(yè)務(wù)是不是我2021年財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改，就是在2021年未修改的基礎(chǔ)上做匯算清繳的調(diào)增減，沒(méi)有其他特殊申報(bào)了嗎？

你好，沒(méi)有其他的申報(bào)啦，我跟你說(shuō)的已經(jīng)全了。

如果我成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤，還需要改2021年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表嗎

您好，您在今年2022年的憑證里面進(jìn)行調(diào)整就可以的。

調(diào)整完未分配利潤(rùn)，用改2021年資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表嗎？