我是小規(guī)模納稅人，去年6月購買了一輛價值39000的二手小汽車，我在7月把汽車39000元全部折舊了?，F(xiàn)在在做2021年的所得稅申報表，填寫得不對[衰]。 2021年企業(yè)匯算清繳的固定資產(chǎn)表。預(yù)計凈殘值是5%，后面算的汽車折舊年限是5年

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行啊？關(guān)鍵現(xiàn)在我計提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師 我們 2023年6月公司名下買的小汽車 36萬 然后7月開始每個月計提折舊 現(xiàn)在申報2023年企業(yè)所得稅匯算清繳年報 這個固定資產(chǎn) 怎么填呢 是選擇一次性扣除 還是跟賬目一樣的折舊扣除呢 填在哪一行呢

2025年4月公司購買二手汽車一輛。想用那個500萬一下一次性扣除固定資產(chǎn)。問題一：今年7月，10月，2025.1月份填寫A201020申報表的時候都是按照累計數(shù)據(jù)填寫這個表納稅調(diào)減，對嗎？問題二：2026年會計處理一樣正常計提折舊，但是季度不用申報A201020這個表了，對嗎？只需要做好匯算清繳里的那個計提折舊的表。問題三：2027年匯算清繳的時候要把2026年正常計提折舊的金額納稅調(diào)增，對嗎？