請問老師，第四季度一開始報表利潤是虧損的，已經(jīng)申報第四季度所得稅，后來審計報告出來做了一些調(diào)整，最終年度是盈利的（已經(jīng)沒有以前年度虧損可彌補）那么在做匯算清繳的時候再補交所得稅，這樣是可以的嗎，稅局認(rèn)的嗎？

老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒獲得發(fā)票，也就是說我12月暫估其他應(yīng)付款90萬，三月份匯算清繳時候我調(diào)增這90萬，是不是3月賬務(wù)需要處理為借，其他應(yīng)付款90萬，貸以前年度損益調(diào)整90萬，借，以前年度損益調(diào)整90萬，貸，利潤分配，未分配利潤90萬。這個賬務(wù)處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個月調(diào)整都可以對吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬時候調(diào)整賬務(wù)，對嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復(fù)。

請問老師，以前年度帳里面有一部分應(yīng)付賬款，不需要再支付了，那么匯算清繳的時候可以把它調(diào)增嗎？因為會員進(jìn)家的時候是虧損，所以調(diào)增也還是虧損的。

請問下企業(yè)所得稅里面 可彌補以前年度虧損額和利潤表里面有差額 需要調(diào)整利潤表？ 因為匯算清繳的時候納稅調(diào)增了 這個月計算所得稅的時候是按照所得稅申報表里面的利潤來交的 會有稅快差異

老師，第一季度企業(yè)所得稅需要繳費，我應(yīng)該在4月計提企業(yè)所得稅嗎？因為資金的問題現(xiàn)在還沒有繳費。在2023年的時候都是不盈利的，因沒有沒有彌補虧損，所以才需要繳費，等2024年匯算清繳的時候我再調(diào)整可以不。