你好,廣告費(fèi)支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額=9,500萬(wàn)—(56,000萬(wàn)%2B3,000萬(wàn))*15%
某制造企業(yè)2019年資料如下:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為15000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)收入為1000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外收入500萬(wàn)元,銷(xiāo)售費(fèi)用支出4000萬(wàn)元,其中廣告費(fèi)支出2500萬(wàn)元, 下列處理方法正確的是( )。 A.調(diào)整廣告費(fèi)用增加應(yīng)納稅所得額25萬(wàn)元 B.調(diào)整廣告費(fèi)用增加應(yīng)納稅所得額250萬(wàn)元 ) C.準(zhǔn)予扣除的廣告費(fèi)用為2400萬(wàn)元 D.準(zhǔn)予扣除的廣告費(fèi)用為2250萬(wàn)元
某生物藥品制造企業(yè)2019年度取得主營(yíng)業(yè)收入56000萬(wàn)元、其他業(yè)務(wù)收入4000萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)外收入1200萬(wàn)元、投資收益800萬(wàn)元。發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本24000萬(wàn)元、其他業(yè)務(wù)成本2100萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)外支出1300萬(wàn)元、稅金及附加4500萬(wàn)元、管理費(fèi)用5000萬(wàn)元、銷(xiāo)售費(fèi)用12000萬(wàn)元、財(cái)務(wù)費(fèi)用1100萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)年度利潤(rùn)總額12000萬(wàn)元。當(dāng)年發(fā)生的相關(guān)具體業(yè)務(wù)如下:
某生物制藥企業(yè)2020年度取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,56,000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)收入3,000萬(wàn)元營(yíng)業(yè)外收入1,200萬(wàn),元投資收益800萬(wàn)元,加上廣告費(fèi)支出9,500萬(wàn)元,要求計(jì)算廣告費(fèi)支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。
居民企業(yè)甲公司主要從事空調(diào)銷(xiāo)售業(yè)務(wù),2020年度取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入48000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)收入2000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外收入1000萬(wàn)元,投資收益500萬(wàn)元。發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本25000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)成本1000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外支出1500萬(wàn)元,稅金及附加2500萬(wàn)元,管理費(fèi)用3000萬(wàn)元,銷(xiāo)售費(fèi)用10000萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用1000萬(wàn)元,資產(chǎn)減值損失1500萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)年度利潤(rùn)總額6000萬(wàn)元。2018年部分財(cái)務(wù)資料如下:計(jì)算廣告費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;
居民企業(yè)甲公司主要從事空調(diào)銷(xiāo)售業(yè)務(wù),2020年度取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入48000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)收入2000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外收入1000萬(wàn)元,投資收益500萬(wàn)元。發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本25000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)成本1000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外支出1500萬(wàn)元,稅金及附加2500萬(wàn)元,管理費(fèi)用3000萬(wàn)元,銷(xiāo)售費(fèi)用10000萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用1000萬(wàn)元,資產(chǎn)減值損失1500萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)年度利潤(rùn)總額6000萬(wàn)元。2018年部分財(cái)務(wù)資料如下:廣告費(fèi)支出800元。計(jì)算廣告費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額;
你好!我們是勞務(wù)派遣公司,分公司收到A公司派遣費(fèi)轉(zhuǎn)給總公司發(fā)工資給派遣工人,像這種情況個(gè)稅是總公司申報(bào)還是分公司呢?還有會(huì)計(jì)分錄怎么做呢?
企業(yè)發(fā)放外請(qǐng)人員個(gè)人勞務(wù)費(fèi) 需要進(jìn)行代扣代繳勞務(wù)申報(bào)個(gè)稅以外 外請(qǐng)人員和企業(yè)分別還要叫什么稅 或者開(kāi)票嗎
老師個(gè)體戶(hù),有2項(xiàng)經(jīng)營(yíng)范圍,銷(xiāo)售貨物賣(mài)涂料,銷(xiāo)售服務(wù)涮墻,涮墻的人工,圖料銷(xiāo)售貨物還需要有人工嗎
老師,請(qǐng)問(wèn)這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無(wú)形資產(chǎn)嗎?無(wú)形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請(qǐng)教一下員工的工傷失業(yè)保險(xiǎn)怎么停保?
買(mǎi)方是一般納稅人圖書(shū)行業(yè)免稅,我們賣(mài)方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開(kāi)服務(wù)費(fèi)的專(zhuān)票(6%)給對(duì)方,對(duì)方說(shuō)我們不能抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進(jìn)去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問(wèn)下關(guān)于免租期的問(wèn)題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額不是120萬(wàn)對(duì)應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。