你好 16,借:主營業(yè)務(wù)收入5000000, 其他業(yè)務(wù)收入700000, 營業(yè)外收入300000 貸:本年利潤 17,借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本3000000元, 其他業(yè)務(wù)成本400000元, 稅金及附加300000元、 管理費(fèi)用100000元, 財務(wù)費(fèi)用50000元, 銷售費(fèi)用100000元, 營業(yè)外支出50000元
13.31日,結(jié)轉(zhuǎn)已售甲材料成本5000元。14.31日,結(jié)轉(zhuǎn):主營業(yè)務(wù)收入50000元,其他業(yè)務(wù)收入30000元,投資收益40000元(貸方),主營業(yè)務(wù)成本80000元,其他業(yè)務(wù)成本6000元,營業(yè)外支出40000元,稅金及附加25000元,銷售費(fèi)用6000元,管理費(fèi)用3000元,財務(wù)費(fèi)用3000元。
期末,將收入類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。假設(shè)其中:主營業(yè)務(wù)收入1 050 000元,其他業(yè)務(wù)收入50 000元,投資收益220 000元,營業(yè)外收入30 000元。 期末,將費(fèi)用類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。假設(shè)其中:主營業(yè)務(wù)成本510000元,稅金及附加1 547元,其他業(yè)務(wù)成本30 238元,管理費(fèi)用18 760元,財務(wù)費(fèi)用4 000元,銷售費(fèi)用15000元,營業(yè)外支出1 50000元。.
16、年末,結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入5000000元,其他業(yè)務(wù)收入700000元,營業(yè)外收入300000元。17、年末,結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本3000000元、其他業(yè)務(wù)成本400000元,稅金及附加300000元、管理費(fèi)用100000元,財務(wù)費(fèi)用50000元,銷售費(fèi)用100000元,營業(yè)外支出50000元
寫會計分錄:業(yè)務(wù)36.12月31日,按應(yīng)納稅額的7%計算應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅39000元,按3%計算應(yīng)交教育費(fèi)附加1800元。業(yè)務(wù)37.12月31日,結(jié)轉(zhuǎn)已售產(chǎn)品的生產(chǎn)成本,甲產(chǎn)品900000元,乙產(chǎn)品600000元。業(yè)務(wù)38.12月31日,結(jié)轉(zhuǎn)銷售A材料的成本18000元。業(yè)務(wù)39.12月31日,結(jié)轉(zhuǎn)損益類賬戶。其中:主營業(yè)務(wù)收入5000000元,其他業(yè)務(wù)收入800000元,營業(yè)外收入200000,投資收益100000元;主營業(yè)務(wù)成本3000000,其他業(yè)務(wù)成本400000元,營業(yè)外支出100000元,稅金及附加50000元,管理費(fèi)用300000元,財務(wù)費(fèi)用200000元,銷售費(fèi)用200000元。
業(yè)務(wù)39.12月31日,結(jié)轉(zhuǎn)損益類賬戶。其中:主營業(yè)務(wù)收入5000000元,其他業(yè)務(wù)收入800000元,營業(yè)外收入200000,投資收益100000元;主營業(yè)務(wù)成本3000000,其他業(yè)務(wù)成本400000元,營業(yè)外支出100000元,稅金及附加50000元,管理費(fèi)用300000元,財務(wù)費(fèi)用200000元,銷售費(fèi)用200000元。
我們廠房里面購買設(shè)備,機(jī)器那些,都打給了一家公司的,然后這家公司再在其他地方去買給我們,錢付了,很多設(shè)備也到了,但是還沒有開票,這種我怎么入賬呢?要不要先錄資產(chǎn)卡片呢?
老師你好!資產(chǎn)負(fù)債表中,應(yīng)收賬款金額是500多萬,怎么操作讓金額少一點(diǎn)
老師,稅務(wù)整改的模板格的模板表格有嗎?,有的話可以發(fā)一下嗎?
老師好!2022年公司購的小車原值12萬,當(dāng)時計提折舊是按原值計提,并未算出凈殘值,2022年-2024年多計提了折舊5000元左右,請問老師現(xiàn)在應(yīng)該怎么沖減調(diào)整,分錄應(yīng)該怎么做。
差旅費(fèi)津貼和誤餐補(bǔ)助需要申報個稅嗎
請問老師,老板拿公司刷卡機(jī)給別人刷錢到公戶,怎么做會計分錄?
老師:企業(yè)所得稅季度申報時:需要報“已計入成本費(fèi)用的職工薪酬”和“實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬”是個稅申報系統(tǒng)截止到9月份的年累計數(shù)嗎?
你好老師,小規(guī)模納稅人,由于上個月開錯發(fā)票,服務(wù)開成貨物了,紅沖跨月了,9月紅沖的,這次申報增值稅說是有退稅,我提交了先抵后退的流程,說是直接可以抵這次的稅款,我那天申報完一直沒繳納稅款,等的這個流程辦結(jié)了再繳,但是現(xiàn)在我看見稅款還是沒變過來,怎么回事?
一個企業(yè)2024年12月份所屬期申報了一筆38萬元的增值稅未開票銷售額,然后在2025年8月所屬期的時候,補(bǔ)開了發(fā)票。但是8月所屬期忘記申報了這一筆負(fù)數(shù)未開發(fā)票銷售額,9月收入期時候才想起來(也是不想8月份退稅),把這一筆復(fù)數(shù)銷售額申報到9月收所屬期,這種情況合規(guī)嗎?
一般納稅人現(xiàn)在實(shí)際繳納的附加稅比例是多少