小型微利企業(yè)所得稅匯算清繳的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的賬載金額應(yīng)該怎么填？是填工資基數(shù)還是實(shí)際繳納的費(fèi)用

老師，報(bào)工商年報(bào)的時(shí)候，單位繳費(fèi)基數(shù)-單位參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù) 本期實(shí)際繳費(fèi)金額-參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)本期實(shí) 際繳費(fèi)基數(shù) 應(yīng)該怎么填寫啊，是所有的員工實(shí)際繳納的金額匯總數(shù)額嗎

某公司（非小微企業(yè)）2021年度實(shí)際發(fā)生工資總額為500萬元，實(shí)際發(fā)生的福利費(fèi)80萬元，實(shí)際發(fā)生的工會經(jīng)費(fèi)15萬元，實(shí)際發(fā)生補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)共計(jì)30萬元，請根據(jù)匯算清繳的要求，各列式計(jì)算出當(dāng)年共補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅并做出會計(jì)分錄。

某公司（非小微企業(yè)）2021年度實(shí)際發(fā)生工資總額500萬元，實(shí)際發(fā)生的福利費(fèi)80萬元，實(shí)際發(fā)生的工會經(jīng)費(fèi)15萬元，實(shí)際發(fā)生補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)共計(jì)30萬元，請根據(jù)匯算清繳的要求，各列式計(jì)算出當(dāng)年共補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅并做出會計(jì)分錄。

某公司（非小微企業(yè)）2021年度實(shí)際發(fā)生工資總額500萬元，實(shí)際發(fā)生的福利費(fèi)80萬元，實(shí)際發(fā)生的工會經(jīng)費(fèi)15萬元，實(shí)際發(fā)生補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)共計(jì)30萬元，請根據(jù)匯算清繳的要求，各列式計(jì)算出當(dāng)年共補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅并做出會計(jì)分錄。