一般納稅人因?yàn)槎愂照呦硎艿酵硕惖膬?yōu)惠怎么做賬啊，單子上寫的是代扣代繳和代征稅款手續(xù)費(fèi) 包括增值稅以及三個(gè)附加稅都有一定的退稅
您好 ?代扣代繳和代征稅款手續(xù)費(fèi)? 借：銀行存款 貸：其他收益（營業(yè)外收入） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 增值稅以及三個(gè)附加稅是延緩繳納退回的吧？
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一般納稅人因?yàn)槎愂照呦硎艿酵硕惖膬?yōu)惠怎么做賬啊，單子上寫的是代扣代繳和代征稅款手續(xù)費(fèi) 包括增值稅以及三個(gè)附加稅都有一定的退稅
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即征即退，是由稅務(wù)機(jī)關(guān)先足額征收增值稅，再由稅務(wù)機(jī)關(guān)再將已征的全部或部分增值稅稅款退還給納稅人。 先征后退，指按稅法規(guī)定繳納的稅款，由稅務(wù)機(jī)關(guān)征收入庫后，再由稅務(wù)機(jī)關(guān)按規(guī)定的程序給予部分或全部退稅的一種稅收優(yōu)惠。 先征后返，指按稅法規(guī)定繳納的稅款，由稅務(wù)機(jī)關(guān)征收入庫后，再由財(cái)政部門按規(guī)定的程序給予部分或全部返還已納稅款的一種稅收優(yōu)惠。 明白了嗎，即征即退是國家政策，先征后退、先征后返是地方招商引資政策。一個(gè)是國庫買單，一個(gè)是地方金庫買單。 即征即退與先征后退、先征后返相比，后者有比較嚴(yán)格的退稅程序和管理規(guī)定，因此在退稅時(shí)間上也有差異。一般來說，即征即退最快，先征后退次之，先征后返最慢。請(qǐng)問老師為何這三種情況下，不退城建稅？而減免的增值稅能退城建稅
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請(qǐng)問老師，我企業(yè)為一般納稅人，享受自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免稅政策，本期應(yīng)交增值稅為0，但是申報(bào)提示符合《國家稅務(wù)總局關(guān)于擴(kuò)大有關(guān)政府性基金免征范圍的通知》優(yōu)惠政策，讓填增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料五中的減免性質(zhì)代碼，但是附表5中附加稅都為0，這種情況怎么處理呢
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現(xiàn)在資源回收企業(yè)反向開票，請(qǐng)問，公司反向開票，代扣代繳的增值稅以及附加稅和個(gè)稅都是由公司承擔(dān)的，所以賬上一直會(huì)有其他應(yīng)收款掛著，應(yīng)該怎么平賬？因?yàn)閭€(gè)人他不愿意承擔(dān)稅款的
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你好，老師。我們前會(huì)計(jì)是當(dāng)月申報(bào)上月的個(gè)稅，但是我發(fā)現(xiàn)申報(bào)的數(shù)據(jù)和應(yīng)付職工薪酬科目的對(duì)不上。 還有我之前是5月申報(bào)4月實(shí)發(fā)的的工資，相當(dāng)于是3月的工資數(shù)據(jù)。我如果改成現(xiàn)在我這種申報(bào)。數(shù)據(jù)那些會(huì)不會(huì)有偏差。
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老師，早上好！我想問一下，食堂每個(gè)月應(yīng)該如何結(jié)轉(zhuǎn)收入。預(yù)收了伙食費(fèi)10萬，比如說3月份食材款5萬，水電費(fèi)1000元，工人工資4000元，購買廚具1159元，煤氣200元。3月份應(yīng)該如何結(jié)轉(zhuǎn)收入。
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現(xiàn)查到2024年個(gè)人代開勞務(wù)發(fā)票未做代扣代繳的，發(fā)票能做稅前扣除嗎？要怎么處理這筆費(fèi)用？
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老師申報(bào)24年匯算清繳時(shí)，25年入賬的有24年票據(jù)進(jìn)了未分配利潤，資產(chǎn)負(fù)債的未分配利潤減少了，利潤表的成本和費(fèi)用增加了，也填了，在資產(chǎn)負(fù)債表中還需要填哪一項(xiàng)
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老師好，我們現(xiàn)在的公司是一般納稅人，想再成立一家公司分分人員，成為小型微利企業(yè)，這樣風(fēng)險(xiǎn)高嗎，原來稅率25現(xiàn)在5，稅務(wù)局會(huì)不會(huì)查呢
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老師，企業(yè)員工如果在24年個(gè)稅app上沒有產(chǎn)生個(gè)稅，是不是不用做個(gè)人所得稅匯算清繳？需要怎么做
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老師，匯算清繳調(diào)增了一些財(cái)務(wù)費(fèi)用什么的，我的賬不用調(diào)整吧！調(diào)表不調(diào)賬？
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請(qǐng)問，小規(guī)模納稅人24年7月份開了一份170萬的票，24年10月開了一份180萬的票，其他各月都是小金額10幾萬，24年共開票不含稅金額470萬，那為了不變成一般納稅人，在今年25年幾月份才能開100萬的票呢？
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發(fā)票借款利息2024年的部分需要修改在2024年增值稅嗎，滯納金要交多少錢？能幫忙算一下嗎
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老師您好，企業(yè)和個(gè)人簽訂勞務(wù)合同，每月按時(shí)申報(bào)勞務(wù)報(bào)酬個(gè)稅。發(fā)票個(gè)人年底一次性開完，我每月的賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢，我每月在個(gè)稅app報(bào)完勞務(wù)費(fèi)交個(gè)稅和個(gè)人年底提供完發(fā)票以后的分錄怎么處理
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就是這么一張表格 稅務(wù)局給的
您不是只收到四百多塊錢嗎
現(xiàn)在錢還沒有到賬 應(yīng)該是按照上面的錢發(fā)放 但是不知道怎么賬務(wù)處理
借：銀行存款 貸：其他收益（營業(yè)外收入） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 就這樣寫分錄就好了 前面是計(jì)稅基礎(chǔ) 最后收四百多
還有一張表上面記載了入庫日期是2020-9月 我要不要調(diào)整損益啊老師
不需要 因?yàn)槭墙衲瓴艜?huì)收到的
那是不是除開增值稅退回部分計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 其他附加稅直接計(jì)入營業(yè)外收入啊 可以這么理解嗎
這個(gè)是給的繳費(fèi)的合計(jì)金額的手續(xù)費(fèi) 就寫我上面一筆分錄就好了啊
不能理解的是為啥要貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
因?yàn)槭掷m(xù)費(fèi)視同經(jīng)濟(jì)代理服務(wù) 要繳納增值稅
那稅點(diǎn)是多少呢？ 怎么計(jì)算才對(duì)呢
一般納稅人增值稅稅率6% 借：銀行存款 463.62 貸：其他收益（營業(yè)外收入）463.62/1.06=437.38 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 463.62/1.06*0.06=26.24
謝謝老師 辛苦了 這么耐心 給你一朵小紅花
不客氣哈，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決，?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！