不是在一般企業(yè)成本支出明細(xì)表里填嗎?

不是在這里面填寫的。

那這個成本支出明細(xì)表是填什么呢？

這個就填寫成本的金額。

你指的這個表填成本金額 這個成本金額是會計上的賬載金額嗎？

對，沒錯，就是這個意思。

那 匯算清繳的利潤總額是不是必須要和第四季度企業(yè)所得稅季報的利潤總額一致 和需要調(diào)整的無關(guān) 對嗎？

對對，利潤總額是需要一致的。

那這個需要調(diào)整的成本如果是有對應(yīng)的項目就填在扣除類對應(yīng)的一欄，如果沒有就填在其他，比如是沒有發(fā)票需要調(diào)增就填在其他？

對呀，沒錯，就是填寫在這里面。

那如果是 這些需要調(diào)整的都沒有 匯算清繳時顯示退稅 但我們因上年稅負(fù)沒達(dá)到 不想退稅 還想補(bǔ)交點稅金 這個我填在哪里呢？