老師，1.我們老板貸款入賬一筆錢，現(xiàn)在他代之前賬上一部分人還款，有其他應收賬款，其他應付款名下的一些。我可以這樣做憑證嗎？2.還有一家公司的往來我記的是其他應付款，他們公司的法人轉(zhuǎn)了一部分錢入賬我也計到其他應付款了我可以直接用兩個其他應付款對沖做憑證嗎？老師看下憑證。

請教：某公司掛靠其他公司做工程，原來沒有做賬，先找到我?guī)瓦@個公司整理做賬，我這樣做的，把所有往來賬進行整理，假如：應收賬款A公司500萬，應收賬款B公司200萬元，應付賬款C公司300萬，應付賬款D公司100萬元？銀行存款200萬，如何建賬呢？我不知道對應科目是什么？老總要求建賬以后能清楚的知道每筆往來的具體金額？

老師：因分公司公戶被凍結(jié)，子公司代分公司收到了一筆工程保證金500萬，現(xiàn)在我做賬，其他應付款的輔助往來單位，我不知掛分公司還是付款方呀?

老師你好，分公司獨立核算，獨立對外開票及報增值稅。然后每個季度我們要做合并報表報企業(yè)所得稅。那母公司和分公司的合并報表怎么做呀？是和某公司和子公司那種方法做合并報表嗎？好像母公司和分公司除了有一筆往來款，沒有其他業(yè)務了。（拿筆往來款是因為分公司剛成立轉(zhuǎn)過去的啟動資金，某公司掛了其他應收，分公司掛了其他應付）

老師，總公司收到分公司注銷賬戶的余額2萬元用于后續(xù)幫分公司支付一些費用，分公司是獨立核算的，收到款項時我做賬-借：銀行存款 貸 ：其他應付款-往來，今天幫分公司付款了一筆費用，應該怎么做賬呢