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老師給舉個例子吧,進項稅不能抵扣我知道,后邊的不知道

老師給舉個例子吧,進項稅不能抵扣我知道,后邊的不知道
2022-04-10 14:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-04-10 14:39

你好,同學(xué),以外購商品發(fā)放給職工作為福利,在增值稅上做進項稅額轉(zhuǎn)出處理。企業(yè)所得稅上視同銷售確認收入,同時確認視同銷售成本,均按照購入價格確認收入與成本。

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快賬用戶1712 追問 2022-04-10 14:44

接上邊,比如,買大米100稅13元,13元不能抵扣作為福利成本113.交企業(yè)所得稅時怎么做會計分錄老師給下詳細答復(fù)

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齊紅老師 解答 2022-04-10 14:57

借,管理費用113 貸,應(yīng)付職工薪酬113 借,應(yīng)付職工薪酬113 貸,庫存商品100 應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)13 企業(yè)所得稅時收入納稅調(diào)增100.成本費用納稅調(diào)增100

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快賬用戶1712 追問 2022-04-10 15:03

老師上邊是記賬的會計分錄,下邊是填企業(yè)所得稅年度匯算清繳時填105010表是嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-10 15:07

嗯,上面是會計處理,下面是A105000 納稅調(diào)整項目明細表填的

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你好,同學(xué),以外購商品發(fā)放給職工作為福利,在增值稅上做進項稅額轉(zhuǎn)出處理。企業(yè)所得稅上視同銷售確認收入,同時確認視同銷售成本,均按照購入價格確認收入與成本。
2022-04-10
你好!比如不含稅100,含稅就是100*1.13=113
2024-06-11
您好,稅負3%,收入10000銷項稅1300,進項稅有10,還缺X (1300-10-X)/10000=3%
2025-02-08
同學(xué)你好 這個屬于違規(guī)現(xiàn)象,就是企業(yè)會將工資分幾部分發(fā)放一部分通過銀行,一部分通過拿發(fā)票來報銷發(fā)放
2020-09-04
您好 庫存周轉(zhuǎn)率是在某一時間段內(nèi)庫存貨物周轉(zhuǎn)的次數(shù)。是反映庫存周轉(zhuǎn)快慢程度的指標(biāo)。周轉(zhuǎn)率越大表明銷售情況越好。 比如存貨 周轉(zhuǎn)率 越快 說明流動越強
2020-11-02
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